Cum să utilizați deducerea impozitului pe proprietatea de închiriere

Mulți investitori au auzit despre eventualele deduceri fiscale pe care le pot obține de la deținerea proprietății de închiriere și încep să caute cu promptitudine achiziționarea de bunuri imobile. Dacă sună ca tine, respirați adânc mai întâi. Acesta poate plăti pentru a vă retrage și evalua activitatea de urmărire imobiliară în ceea ce privește calitățile sale investiționale.

Realitate vs. teorie

În teorie, tipul corect de bunuri imobiliare de închiriat poate fi o investiție bună, mai ales atunci când țineți cont de capacitatea pe care o permite să utilizeze deducerile fiscale asociate. Și, bineînțeles, avantajul cheie este că puteți folosi banii altcuiva pentru a plăti proprietatea și a acumula un bun.

Dar realitatea nu reflectă întotdeauna teoria. De exemplu, să presupunem că doriți să achiziționați un patrux. Veți colecta toate informațiile pertinente, cum ar fi prețul de cumpărare, plata în avans, condițiile de finanțare, reparațiile pe care ar trebui să le impozitați în avans, taxele imobiliare, costurile anuale de întreținere estimate și chiriile așteptate. Apoi, adăugați o rată de vacanță așteptată și cheltuieli suplimentare care ar putea apărea.

Contrastează toate acestea cu eventualele deduceri fiscale pe care proprietatea le-ar oferi. Rulați numerele printr-o foaie de calcul, astfel încât să puteți vedea efectul oricăror deduceri de impozit pe bunurile imobiliare pe care s-ar putea să le utilizați. Foaia de calcul trebuie să includă nivelul dvs. de impozitare și capacitatea dvs. de a utiliza orice pierderi nete de închiriere pentru a compensa alte venituri.

Închirierea bazei de impozit pe baza impozitului pe profit

Când dețineți proprietatea imobiliară de închiriere, puteți deprecia activul, ceea ce creează o pierdere din perspectivă fiscală cel mai adesea, chiar dacă venitul dvs. din închiriere acoperă toate cheltuielile. Această pierdere este deseori menționată drept deducerea taxei imobiliare închiriate. Dacă vă puteți folosi de fapt, depinde de cât de mult aveți alte venituri.

Dacă aveți venituri impozabile prea mici, pierderile nu vă vor beneficia prea mult. Și dacă aveți prea mult venit impozabil - 150.000 dolari sau mai mult dacă sunteți singur în 2017 - nu vi se permite să utilizați pierderea. Se aplică restricții cu privire la valoarea unei pierderi pe care o puteți solicita dacă venitul brut modificat modificat scade între 100.000 și 150.000 $. Aceste cifre se aplică contribuabililor singuri și șefilor de locuințe, precum și celor care sunt căsătoriți și depuneri în comun. Tăiați-le în jumătate dacă sunteți căsătoriți și faceți o întoarcere separată.

Dacă vă aflați undeva între acești parametri, deducerea fiscală creată prin deținerea unei părți din proprietatea de închiriere poate fi avantajoasă.

Acum, să spunem că vă durează mai mult decât se aștepta pentru a obține proprietatea în formă de chirie. În plus, se pare că chiriile pe care le puteți percepe, sunt mai mici decât cele pe care agentul dvs. le-a spus că ar fi. S-ar putea să fi înregistrat unele dintre acestea cu rata de neocupare pe care ați calculat-o, dar probabil că sentimentul că ați cumpărat proprietatea nu a fost o mișcare atât de inteligentă.

Dar deducerea fiscală pe care ați creat-o te-a economisit de la 4.000 la 5.000 de impozite. Acești bani sunt adevărați care ar fi fost plătiți IRS-ului în anul curent, astfel încât acesta ar putea fi echilibrat.

Modul în care deducerea impozitelor afectează alte decizii de planificare

Ceea ce decideți să faceți financiar într-o parte a vieții dvs., cum ar fi cumpărarea de investiții în proprietăți, poate afecta ceea ce faceți în alte părți ale vieții dvs., cum ar fi investirea într-un IRA 401 (k) sau Roth. Dacă realizați economii de impozite între 4.000 și 5.000 de dolari și toate celelalte lucruri egale, ar trebui să creșteți contribuțiile dvs. de 401 (k)?

Nu neaparat. Din cauza pierderii în chirie și a celorlalte deduceri, rata efectivă de impozitare ar putea fi de aproximativ 15%. S-ar putea să nu aibă sens să plasați bani deductibili în planul dvs. de 401 (k) pentru a salva doar 15%, apoi, eventual, să plătiți o rată mai mare de impozitare de 10 ani în jos pe drum când retrageți banii. O contribuție Roth IRA ar avea mai multă sens în această situație.

Asigurați-vă că aveți timp să învățați și să înțelegeți toate regulile și consecințele situației dvs. fiscale și să discutați cu un consultant financiar calificat înainte de a ieși afară și pentru a scoate acea proprietate de închiriere.