5 întrebări fiscale comune despre deducerea de afaceri la domiciliu

Un motiv pentru care mulți oameni sunt reticenți în a începe o afacere la domiciliu este teama de taxe complicate. În timp ce taxele pe cont propriu sunt puțin mai implicate, ele nu sunt neapărat grele. Mai mult, având o afacere la domiciliu oferă unele avantaje fiscale atrăgătoare. Reducerile de afaceri de la domiciliu reprezintă o modalitate minunată de a recupera unele costuri din cheltuielile de afaceri și pot, de asemenea, să compenseze costul oricăror impozite datorate.

Dar, înainte de a merge la sălbăticie cu deducții, este important să înțelegeți ce deduceri sunt valide și la care deducții trebuie să fiți atenți sau care pot ridica un steag de audit.

1. Pot deduce partea din casa pe care o folosesc pentru afacerea mea?

A existat un moment în care proprietarii de afaceri de acasă care s-au calificat pentru această deducere nu ar lua-o, deoarece unii au crezut că ar ridica un steag roșu pentru auditorii IRS. Din fericire, acest lucru nu este neapărat cazul. Chiar mai bine, IRS a schimbat modul de deducere a utilizării biroului de acasă, făcând-o mai ușoară și mai mult decât oricând.

Chiar și așa, există câteva cerințe care trebuie îndeplinite pentru a lua deducția la biroul de la domiciliu. Cel mai important dintre acestea este că spațiul dvs. de birou este folosit exclusiv și în mod regulat pentru afaceri. Acest lucru înseamnă că un birou care servește ca loc de desfășurare a afacerii dvs. și camera de calculator de familie pe timp de noapte nu se califică pentru o deducere conform regulilor IRS. Cu asta ați spus că nu aveți nevoie de o cameră întreagă pentru dvs. Puteți distribui o secțiune dintr-o cameră care este utilizată numai pentru afacerea dvs. Puteți deduce numai partea din casa dvs. care este utilizată pentru afaceri.

Deci, dacă biroul dvs. de acasă ocupă jumătate din camera de zi, puteți deduce numai jumătate din camera de zi.

Mai mult, acest birou trebuie să fie principalul loc în care faceți afaceri. Există câteva excepții de la regulile de la biroul de acasă legate de îngrijirea de zi și stocarea stocurilor, însă, în cea mai mare parte, biroul dvs. de acasă trebuie să fie acolo unde faceți afaceri, iar afacerea este tot ceea ce se face în acel spațiu.

IRS permite două opțiuni pentru deducerea biroului de acasă. Metoda obișnuită vă permite să multiplicați procentul de spațiu de birou din casa dvs. cu cheltuielile de funcționare la domiciliu, cum ar fi chiria, ipoteca și utilitățile. Deci, dacă biroul dvs. de acasă ocupă 5% din spațiul din casă, veți înmulți acest lucru cu costurile de funcționare la domiciliu.

Creșterea numărului de birouri de domiciliu a determinat recent IRS să creeze o opțiune mai simplificată pentru deducerea biroului de la domiciliu, în care să multiplicați numărul de pagini de birou de origine (maximum 300 de picioare pătrate) cu 5 dolari. Deci, dacă sunteți biroul de acasă este de 100 de metri pătrați, înmulțiți asta cu 5 $ pentru a obține 500 $.

2. Acum că sunt independent, pot să-mi scot mașina ca pe o cheltuială de afaceri?

Vestea bună este că nu trebuie să aveți o mașină de afaceri separată pentru a deduce costul de afaceri al vehiculului dvs. IRS vă permite să deduceți costurile reale de a avea mașina dvs. pentru afaceri, dar opțiunea mai ușoară este să urmăriți afacerea dvs. cu kilometri și să o multiplicați până la costul respectiv pe un kilometru.

Ca și în cazul tuturor deducerilor fiscale ale angajaților independenți, cheia este de a păstra înregistrări detaliate și de a diferenția între utilizarea în scopuri comerciale și cea personală a mașinii. Aveți posibilitatea să utilizați un jurnal de mână scris manual sau să utilizați o aplicație pe telefonul inteligent, deși veți dori să verificați dacă măsurați cu precizie kilometrii.

3. Ce tipuri de cheltuieli pot să scrii?

Există multe cheltuieli diferite pe care o afacere le poate deduce. Probabil mai mult decât crezi. Reducerile de la domiciliu provin în două categorii: cheltuieli directe și cheltuieli indirecte.

Cheltuielile directe sunt cele legate direct de crearea produsului sau de furnizarea de servicii. De exemplu, dacă sunteți un blogger, achiziția / reînnoirea găzduirii pe internet și a numelui de domeniu va fi o cheltuială directă.

Costurile indirecte sunt cele care nu pot fi legate de rezultatul unui anumit produs, dar sunt necesare pentru susținerea afacerii. Exemple de costuri indirecte ar fi accesul la Internet, care nu numai că vă permite să faceți blog, dar și să comercializați, să trimiteți prin e-mail, să furnizați asistență pentru clienți etc. Puteți obține o idee despre tipurile de lucruri pe care le puteți deduce prin revizuirea acestei liste de posibile deduceri.

În timp ce pierdeți cheltuielile sună ușor și direct, trebuie să fiți atenți să nu luați o deducere completă atunci când doar o parte din cheltuială a fost folosită în afaceri. De exemplu, dacă achiziționați un computer nou pentru compania dvs., dar îl utilizați și pentru uz personal, cum ar fi stocarea fotografiilor, a muzicii și a jocurilor, va trebui să urmăriți utilizarea companiei dvs. și să deduceți numai acel procentaj. Un alt domeniu pentru a viziona pentru afaceri în folosul personal este telefonul tău mobil. Dacă utilizați telefonul mobil atât pentru afaceri, cât și pentru cel personal, va trebui să urmăriți ce procent din timpul dvs. este utilizat pentru apelurile de afaceri și apelurile personale.

Internetul este o altă deducție dificilă dacă este folosită atât pentru afaceri, cât și pentru plăcere.

4. Pot să-mi scot plățile de asigurare de sănătate dacă am o poliță de asigurare individuală?

Dacă sunteți persoană care desfășoară o activitate independentă și plătiți pentru asigurarea de sănătate proprie, puteți deduce costul total al primelor dvs. de asigurări de sănătate ca deducere personală. Este important să rețineți că, pentru a vă deduce cheltuielile de asigurări de sănătate, trebuie să aveți un profit net din afacerea dvs. Dacă întrerupeți chiar și în afacerea dvs. sau vă confruntați cu o pierdere, va trebui să luați deducerea cheltuielilor medicale pe întoarcerea dvs. individuală utilizând Planul A.

5. Am nevoie de chitanțe pentru toate cheltuielile mele deductibile sau pot folosi declarațiile de carduri de credit ca dovadă?

Menținerea și organizarea chitanțelor este esențială în cazul în care trebuie să vă dovediți cheltuielile într-un audit. Sarcina probei pe orice deducere a cheltuielilor de afaceri este "Four Ws": Cine, ce, unde și de ce. Dacă puteți dovedi nevoia de cheltuieli prin diverse alte mijloace, cum ar fi un jurnal de caroserie și o declarație de card de credit, IRS îl poate accepta. Cel mai sigur mod de a demonstra o cheltuială este cu o chitanță și o notă care detaliază cine, ce, unde și de ce.

Dacă aveți întrebări fiscale suplimentare, luați în considerare utilizarea acestor alte resurse:

• Top 5 întrebări fiscale cu privire la angajații independenți
• Top 5 Întrebări de audit privind returnarea impozitelor pe cont propriu
• 15 Deduceri fiscale pe cont propriu

Disclaimer: Nu sunt un specialist în taxe sau un avocat fiscal. Informațiile furnizate aici ar trebui să fie utilizate ca un ghid general. Pentru întrebări specifice cu privire la propriile taxe, vă rugăm să consultați un specialist în taxe sau să consultați publicațiile oficiale ale IRS.