Are afacerea dvs. nevoie de asigurări de tip cheie?

După cum sugerează și numele, asigurări persoanei cheie protejează o afacere împotriva morții sau dizabilității unui director cheie sau unui angajat. O politică de persoană cheie poate include acoperirea cu handicap, asigurarea de viață sau ambele. Asigurarea persoanei cheie este, de asemenea, cunoscută sub numele de executiv cheie, om cheie sau acoperire importantă a angajaților. Este un tip de asigurare de viață corporativă (COLI).

Când este nevoie

O societate poate avea nevoie de asigurare de persoană cheie dacă depinde de unul sau de două persoane pentru a reuși. De exemplu, Bob și Bill sunt frați și parteneri de afaceri într-un restaurant înfloritor numit Brothers Bistro. Fiecare are abilități deosebite pe care le lipsește celălalt. Bob este un geniu creativ și are un talent extraordinar pentru combinarea aromei. Bill are abilități de oameni excepționali și un cap bun pentru afaceri. Succesul restaurantului depinde de talentele celor doi bărbați. Dacă Bob sau Bill moare sau devine dezactivat, este posibil ca afacerea să nu supraviețuiască.

Pentru a se proteja, Brothers Bistro achiziționează asigurări de persoană cheie pentru ambii bărbați.

Ar trebui să luați în considerare achiziționarea de acoperire a persoanelor cheie dacă afacerea dvs. are oricare dintre următoarele caracteristici:

• Este foarte dependent de unul sau mai mulți indivizi care au abilități deosebite și ar fi dificil de înlocuit.
• Compania dvs. se bazează pe un individ-cheie pentru a genera o parte substanțială din veniturile sale.
• Afacerea dvs. are datorii care ar fi dificil de achitat dacă un individ-cheie a murit sau a devenit invalid.
• Afacerea dvs. intenționează să solicite un împrumut sau investitori. O bancă sau o firmă de investiții poate refuza să prelungească un împrumut sau să facă o investiție în firma dvs., cu excepția cazului în care acoperă o persoană cheie.
• Compania dvs. intenționează să fuzioneze sau să facă publice. Firma dvs. poate avea nevoie de o acoperire de bază pentru directorii de top și membrii consiliului înainte de a putea continua o fuziune sau un IPO.

Asigurări de viață personale cheie

O afacere achiziționează o persoană de asigurări de viață cheie pentru a se proteja împotriva morții unui individ important. Afacerea este atât proprietarul politicii (cumpărătorul), cât și beneficiarul. Angajatul-cheie este asiguratul. Persoana asigurată nu primește nici un beneficiu din poliță.

Asigurarea de viață a persoanei cheie este de obicei scrisă fie ca o politică pe termen, fie ca o politică permanentă. O politică pe termen este cea mai ieftină dintre cele două. Se aplică pentru o perioadă specifică de timp, care poate fi mai scurtă de un an sau de cel mult 20 de ani. Acoperirea se încheie la expirarea termenului sau moare persoana asigurată, în funcție de care se întâmplă mai întâi. În cazul în care asiguratul moare, firma colectează un beneficiu de deces. Compania poate folosi banii pentru a angaja și a instrui un înlocuitor, pentru a-și achita datoriile sau pentru alt scop.

Permanentă asigurare de viață a persoanei cheie se aplică pentru viața persoanei asigurate. Aceasta servește două scopuri: este un bun care poate fi folosit ca garanție pentru un împrumut și plătește un beneficiu de deces. O politică permanentă poate fi transferată asiguratului, de exemplu la pensionarea lucrătorului, dacă firma nu mai are nevoie de acoperire.

O firmă poate avea mai mult de o persoană cheie. De exemplu, să presupunem că XYZ este o corporație cu cinci ofițeri executivi, toate fiind esențiale pentru succesul companiei. Pentru a economisi bani, XYZ ar putea achiziționa o politică de viață a persoanei cheie care să includă o dispoziție "primul care moare". Politica va plăti companiei o moștenire dacă unul dintre ofițeri moare. Politica va acoperi apoi ofițerii rămași.

Asigurarea persoanelor cu handicap de bază

Asigurarea persoanelor cu dizabilități cheie protejează o companie împotriva riscului ca un angajat-cheie să devină invalid în măsura în care acesta nu își poate îndeplini funcția. Beneficiile pot fi plătite lunar sau ca sumă forfetară. Beneficiile sunt plătite după o anumită perioadă de așteptare. Această perioadă poate fi de 30 sau 60 de zile pentru plățile lunare și 12 sau 18 luni pentru o plată forfetară.

Nu există o politică "standard" privind persoanele cu handicap cheie. Mai degrabă, fiecare politică este concepută în mod tipic pentru a satisface nevoile companiei.

Suma de asigurare necesară

Câtă asigurare de viață sau de invaliditate ar trebui să cumpărați pentru o persoană-cheie? Pentru a răspunde la această întrebare, va trebui să estimați pierderea economică (venitul pierdut sau profitul) pe care firma dvs. va suferi atunci când o persoană-cheie moare sau devine dezactivată. De asemenea, va trebui să luați în considerare costul recrutării, angajării și instruirii unui angajat înlocuitor. Un agent de asigurări sau un broker vă poate ajuta să calculați suma de asigurare de care aveți nevoie.

Costul acoperirii

Costul asigurării persoanei cheie depinde de vârsta, sănătatea și sexul persoanei asigurate, precum și de mărimea și natura afacerii. Alți doi factori sunt tipul de politică pe care o cumpărați (termen sau permanent) și limitele pe care le alegeți.

Primele pe care le plătiți pentru acoperirea persoanelor cheie nu sunt, în general, deductibile în scopuri fiscale. Cu toate acestea, beneficiile de deces sau de invaliditate pe care compania dvs. le primește în general sunteți duty-free. Consultați-vă profesionistul dvs. fiscale pentru a determina modul în care achiziționarea de asigurare persoană-cheie va afecta impozitele firmei.

Articol editat de Marianne Bonner