Active care nu pot și nu ar trebui să intre într-un trust revocabil

01 Conturi de pensionare calificate

Conturile de pensii calificate, inclusiv 401 (k) s, 403 (b) s, IRA și anuități calificate, nu ar trebui să se afle în încrederea voastră revocabilă. Motivul este că transferul va fi tratat ca o retragere completă a fondurilor din contul dvs. Ulterior, 100% din valoare ar fi supusă impozitului pe venit în anul în care se efectuează transferul. Ce ar trebui să faceți este să schimbați beneficiarul primar sau secundar al contului dvs. în încredere.

02 Conturi de economii de sănătate și conturi de economii medicale

Conturile de economii de sănătate (HSA) și conturile de economii medicale (MSAs) sunt trusturi scutite de impozit sau conturi de custodie destinate să plătească cheltuielile medicale care se califică. Gândirea contraintuitivă se aplică aici. Deoarece aceste conturi nu pot fi re-numite în numele încrederii dvs., încrederea ar trebui desemnată ca beneficiar primar sau secundar al acestor conturi.

03 Transferuri uniforme sau cadouri uniforme pentru minori

Transferurile uniforme către conturile minore (UTMA) sau Cadourile uniforme pentru conturile minore (UGMA) sunt stabilite pentru a beneficia de un copil minor. Copilul este apoi considerat a fi singurul proprietar al contului, mai degrabă decât cel care la stabilit sau orice custode care a fost numit. În acest caz, trebuie să fie desemnat un custode succesor pentru a evita să se prezinte în instanță dacă custodia primară moare înainte ca minorul să ajungă la vârsta adultă.

04 Asigurări de viață

Proprietarul unei polițe de asigurare de viață poate fi schimbat la mandatarul trustului revocabil al asiguratului, fără a suferi consecințe asupra impozitului pe profit. Dar asigurați-vă că vă consultați cu avocatul planificării imobiliare înainte de a lua orice acțiune. Unele state nu protejează un individ pentru scopuri de protecție a creditorilor atunci când vine vorba de o încredere vie revocabilă.

05 Autovehicule

În general, autovehiculele pot fi reîncadrate în încrederea dvs. - da, mașini, camioane, motociclete, bărci, scutere și chiar avioane. Cu toate acestea, unele state consideră că acest transfer este o vânzare și impune o taxă semnificativă de transfer pentru emiterea unui titlu nou în numele trustului.

Dacă acest lucru este valabil pentru starea dvs., atunci vă recomandăm să vă țineți și să cumpărați noul vehicul în numele trustului. În afară de aceasta, în unele state, nu este necesar să se transfere dreptul de proprietate asupra unui autovehicul după moartea proprietarului. Anumite state permit proprietarilor de vehicule să desemneze un beneficiar după moarte. Verificați-vă cu avocatul dvs. de planificare imobiliară pentru a înțelege cum să evitați probate de vehiculele dvs. în statul dumneavoastră.