Cum de a decide dacă acum este un moment potrivit pentru o conversie Roth

Cei mai mulți dintre noi preferă să aibă o varietate de opțiuni în viață - cafeina sau cafea, hârtie sau plastic, obișnuite sau super-dimensionale - dar unele alegeri sunt mai complicate decât altele. Se pare că acum mai bine de un deceniu, sportivii de pensionare nu au trebuit niciodată să se lupte cu decizia cu privire la tipul de IRA pe care i-ar folosi pentru a-și construi ouăle de cuib de pensii. Dar, încă de la lansarea opțiunii Roth IRA la sfârșitul anilor 1990, investitorii au trebuit să aleagă nu numai ce tip de cont să deschidă, ci și dacă are sau nu sens să convertească un IRA tradițional existent la un IRA Roth.

Dacă sunteți în acel lagăr, s-ar putea să vă confruntați cu o decizie dificilă care are un impact important asupra pensionării dumneavoastră.

Înțelegeți avantajele conversiilor Roth IRA

Conversiile Roth IRA vă oferă avantajele creșterii fără taxe, nu doar a impozitelor. Mai degrabă decât să plătiți impozite pe retragerile pe care le luați de la un IRA tradițional la pensionare, distribuțiile calificate de la un IRA Roth nu au niciun fel de consecințe fiscale. Asta pentru că ați fi plătit deja impozitele în avans; Contribuțiile Roth sunt făcute cu dolari care au fost deja impozitați. Pentru a fi considerat ca o distribuție calificată, distribuția Roth IRA trebuie făcută după o perioadă de participare de 5 ani și care are loc la sau după vârsta de 59 ½ ani.

În cazul unei conversii, trebuie să treacă 5 ani de la transformare

Recunoașteți că conversia vă poate costa

Problema cu conversiile Roth IRA este că atunci când suma de bani convertită dintr-un IRA tradițional într-un Roth este o sumă semnificativă, puteți ajunge la plata impozitului pe toată sau o parte din bani ca și cum ați fi făcut o retragere. În funcție de mărimea soldului actual al IRA, impozitele datorate ar putea fi o mare presiune asupra ouălui de cuib de pensii și trebuie să aveți fonduri disponibile pentru a plăti impozitele datorate. O conversie Roth ar putea să te îmbolnăvească într-o marjă de impozitare marginală mai mare pentru anul în care convertiți.

Pentru a diminua impactul, puteți trece treptat de la un IRA tradițional la un Roth pe parcursul mai multor anii fiscali. O strategie eficientă de conversie a Roth ia în considerare cât de mult puteți converti în fiecare an fără a fi împins într-un nivel mai ridicat de impozitare.

Țineți cont de următoarele reguli generale:

• Conversia IRA poate fi utilă doar dacă sunteți foarte încrezător în faptul că nivelul de impozitare va crește până la pensie (convertirea acum vă va permite să plătiți impozitele pe banii la cota dvs. curentă de impozitare mai mică).
• Orizontul dvs. de pensionare ar trebui să influențeze decizia dvs. Gândiți-vă când intenționați să generați venituri din IRA. Cu cât mai mult timp trebuie să beneficiați de creșterea fiscală a investiției dvs. cu atât mai bine. Dacă pensionarea este chiar la colț și intenționați să vă bazați pe IRA pentru a vă atinge obiectivele privind veniturile din stilul de viață, aveți mai puțin timp pentru a permite creșterii fără taxe a câștigurilor să lucreze în favoarea dvs.
• O conversie Roth IRA merită luată în considerare dacă doriți să transferați averea fără taxe către o altă generație. Roth IRA nu sunt supuse regulilor de distribuire minimă necesară (RMD) în timpul vieții proprietarului. În momentul morții, IRA Roth vor face obiectul unui set special de reguli obligatorii anuale de retragere pentru moștenitori (a se vedea IRA moștenit).
• Este posibil ca convertirea să nu fie utilă dacă vă așteptați să vă aflați într-o limită de impozitare mult mai scăzută atunci când vă retrageți.
• Nu uitați că impozitele pe venit ale statului au și un impact asupra deciziei de conversie Roth.
• Dacă va trebui să retrageți fonduri de la IRA pentru a plăti impozitul pe conversie, luați în considerare faptul că soldul dvs. va fi redus acum. Determinați dacă câștigurile și retragerile fără taxe pe un echilibru mai mic al Roth IRA depășesc câștigurile obținute pe un echilibru tradițional IRA tradițional minus impozitele pe venit care vor trebui plătite pentru retragerile la pensionare.

Instrumente pentru a vă ajuta să faceți decizia de conversie IRA de la Roth

Orice decizie de conversie trebuie să se bazeze pe starea dvs. financiară personală, ratele curente de impozitare, ratele viitoare de impozitare anticipate, obiectivele, intențiile de planificare a vârstei și a imobilului. Puteți obține, de asemenea, o citire inițială dacă conversia este ceva de luat în considerare prin utilizarea unui calculator Roth online de conversie IRA. A alerga câteva înainte și după scenarii cu un calculator de impozit pe venit ca aceasta de la TurboTax poate, de asemenea, să se dovedească de ajutor. Probabil nu veți dori să faceți o alegere finală exclusiv pe baza rezultatelor. Dar, puteți utiliza cel puțin rezultatele pentru a juca cu toate variabilele potențiale și pentru a vedea câțiva dintre factorii care iau decizia.

Dacă decideți dacă convertiți IRA sau nu, poate fi una dintre dilemele financiare mai dure. Este destul de greu să preziceți viitorul, dar este și dificil să se prezice ce viitori parlamentari vor decide să facă cu impozitele pe venit. Dacă ai timp să faci cea mai bună alegere acum pe baza obiectivelor tale financiare unice ar putea însemna că vei fi în formă mai bună pentru a face alegeri cum ar fi "călătorește sau începe un nou hobby" atunci când te hotărăști să te retragi.