Sfârșitul anului 6 sfaturi fiscale mici pentru afaceri (Canada)

Pe măsură ce anul fiscal și fiscal se apropie de sfârșit, este important să vă revizuiți situația fiscală a afacerilor mici pentru a vedea ce puteți face pentru a minimiza impozitul pe venit pe care îl veți plăti. Utilizați aceste sfaturi de la sfârșitul anului șase sfaturi mici de impozitare pentru a reduce veniturile impozabile ale afacerii tale mici din Canada înainte de Anul Nou.

Sfârșitul anului Sfaturi Small Business impozit pentru afaceri mici canadiene

1) Maximizați revendicarea pentru cota de cost de capital (CCA).

Ajustarea costului de capital este măsura fiscală care vă permite să revendicați pierderea de valoare a activelor de capital ale companiei dvs. pe măsură ce acestea se amortizează în timp din cauza uzurii sau din cauza faptului că devin caduce. Din perspectiva impozitului mic al afacerilor, poate cel mai interesant lucru este flexibilitatea sa; nu trebuie să utilizați întreaga cotă de capital pentru întreprinderi mici în anul în care aceasta se produce, așadar construirea unei creanțe sănătoase a cheltuielilor de capital reprezintă o mare strategie fiscală.

Atrageți astfel echipamentul și tehnologia necesară înainte de sfârșitul anului, în loc să așteptați începerea noului an fiscal. Deși veți putea solicita doar 50% din indemnizația de cost de capital eligibilă în mod normal pentru cele mai multe clase de active noi (numită regula de jumătate de an), veți crește în continuare indemnizația de cost de capital pentru acest an fiscal - și vă propuneți o creștere a creanței CCA în următorul an fiscal. Pentru mai multe informații despre maximizarea creanței privind costul capitalului dvs., consultați 8 strategii fiscale pentru a maximiza deducerea impozitului pe profit.

(Și veți dori să marcați această pagină pentru a putea fi ușor de găsit când sunteți gata să vă dați seama de creanța privind costul capitalului dvs.: Cum să calculați alocația pentru costul capitalului.)

2) Amânarea eliminării activelor amortizabile înainte de sfârșitul anului.

Partea opusă a monedei cu costuri de capital impune faptul că dacă intenționați să eliminați activele amortizabile, cum ar fi echipamentele de producție sau echipamentele informatice, sfârșitul anului nu este momentul să faceți acest lucru. În schimb, nu le aruncați până în anul nou. În caz contrar, veți reduce suma solicitată pentru alocarea cotei de capital pentru anul fiscal curent.

3) Întârzierea sau amânarea veniturilor.

Este întotdeauna o idee bună să vă revizuiți veniturile înainte de sfârșitul anului și să efectuați eventuale ajustări pentru a vă reduce venitul impozabil. Orice venit pe care afacerea dvs. îl primește în ianuarie, mai degrabă decât în ​​decembrie, vă va reduce venitul companiei pentru anul fiscal curent - reducând astfel impozitul pe venitul dvs. Întârzierea sau amânarea veniturilor determină un sentiment de impozitare mai sănătos atunci când venitul afacerii dvs. este mai mare decât de obicei sau atunci când ratele de impozitare în anul următor vor fi mai mici.

4) Creșterea cheltuielilor de afaceri înainte de sfârșitul anului.

O altă modalitate de a-ți "gestiona" veniturile pentru anul este să vă măriți cheltuielile de afaceri. Gândiți-vă la nevoile dvs. viitoare pentru produse sau servicii și completați-le înainte de sfârșitul anului. Examinați categoriile de cheltuieli potențiale de afaceri și verificați dacă cheltuielile dvs. sunt "scăzute" în orice domeniu. Cu siguranță nu este niciodată prea târziu, de exemplu, să faceți mai multă publicitate sau promovare pentru afacerea dvs. (A se vedea aceste 19 Idei de Publicitate pentru Întreprinderi Mici, de exemplu.)

5) Asigurați-vă contribuțiile maxime RRSP sau TFSA.

Dacă afacerea dvs. este înființată ca unic proprietar sau parteneriat și realizează un venit solid, RRSPs (Planurile de economisire a pensiilor) sunt o modalitate excelentă de a vă reduce impozitele și de a vă salva pentru pensionare. În orice an, puteți contribui cu până la 18% din venitul dvs. câștigat, iar contribuția dvs. RRSP este dedusă direct din venitul dvs. Cu cât taxa dvs. de impozitare este mai mare, cu atât este mai mare deducerea. Deși aveți până la sfârșitul lunii februarie într-un anumit an pentru a face o contribuție RRSP pentru acel an fiscal, cu cât contribuția devine mai rapidă, cu atât mai devreme noua dvs. investiție va câștiga interes sau va face bani, de ce să nu contribuiți la sfârșitul anului așteptând până atunci?

Dacă nu aveți un RRSP, nu există timp ca prezentul să se stabilească unul.

Pentru cei din categoriile de venituri mai mici, un cont de economii fără taxe (TFSA) ar putea fi preferabil unui RRSP. Contribuțiile TFSA nu sunt deductibile fiscal, dar veniturile obținute într-o TFSA sunt scutite de taxe. Până la 5.500 USD pe an pot fi contribuite la un TFSA în 2018, iar contribuțiile neutilizate pot fi reportate în anii următori. (A se vedea această diagramă din partea Agenției de venituri din Canada pentru limitele TFSA pentru anii precedenți.) Sumele pot fi retrase dintr-un TFSA în orice moment pentru orice scop, oferind un grad mai mare de flexibilitate decât contribuțiile RRSP.

6) Menținerea rezervelor pentru anul calendaristic.

Gândiți-vă la lichidarea operațiunilor dvs. de afaceri? În loc să vă închideți afacerea înainte de sfârșitul acestui an, așteptați până anul viitor, astfel încât partea rămasă din anul calendaristic să nu fie impozitată până în anul următor. Asta e corect; rămânerea în funcțiune pentru încă câteva săptămâni va amâna această includere a veniturilor timp de un an.

Se face simț să vă revizuiți impozitele înainte de sfârșitul anului

Nu putem evita impozitele, dar este o practică înțeleaptă de a minimiza impozitul pe venit datorat. Punerea în aplicare a acestor sfaturi fiscale la sfîrșitul șase ani în cursul săptămînilor în scădere ale anului fiscal vă va ajuta să vă reduceți impozitele pe venit și să obțineți un salt la planificarea fiscală de anul viitor.