Instituții educaționale eligibile

Pauzele speciale de impozitare se aplică retragerilor din anumite tipuri de conturi (cum ar fi 529 de planuri, IRA Roth sau retrageri anticipate de la IRA regulate) dacă fondurile sunt utilizate pentru cheltuieli educaționale calificate plătite unei instituție educațională eligibilă . Aceste reguli pot fi utile dacă doriți să vă ajutați să plătiți pentru colegiul dvs., să finantați oa doua carieră, să plătiți pentru colegiul unui copil sau să plătiți pentru colegiul unui nepoț. IRS definește o instituție educațională eligibilă ca fiind:

"… orice colegiu, universitate, școală profesională sau altă instituție de învățământ postliceală eligibilă să participe la programele de asistență pentru studenți administrate de Departamentul pentru Educație al Statelor Unite ale Americii, care cuprinde practic toate instituțiile acreditate, publice, nonprofit și de proprietate profit) instituții post-secundare. Instituția de învățământ ar trebui să vă poată spune dacă este o instituție educațională eligibilă. "

Dacă aveți în vedere o educație suplimentară pentru dvs. sau pentru un membru al familiei, întrebați instituția de învățământ dacă aceasta este considerată eligibilă conform Regulilor IRS. De asemenea, puteți verifica baza de date a Departamentului de Educație al SUA pentru o listă de școli și programe acreditate.

Cum funcționează pauza fiscală

Retragerile anticipate obținute de la un IRA (retrageri înainte de vârsta de 59 1/2) vor fi scutite de impozitul pe penalizare de 10% dacă sunt utilizate pentru cheltuieli de învățământ superior calificat, efectuate într-o instituție de învățământ eligibilă. Aceasta este una dintre excepțiile de la impozitul pe penalizare de retragere anticipată IRA. Cheltuielile de educație plătite pentru dvs., un soț / soție, un copil sau un nepot pot fi calificate.

În plus, 529 retrageri de plan vor fi scutite de impozit dacă vor fi utilizate pentru cheltuieli de învățământ superior calificat. În cazul în care copilul dvs. obține o bursă, puteți retrage o sumă până la valoarea bursei, fără penalități, dar impozitele pe venit se aplică în cazul acestui tip de retragere.

În plus față de retrageri fără penalități sau taxe pentru anumite tipuri de conturi, dacă plătiți pentru școală într-o instituție de învățământ eligibilă, puteți beneficia de un credit fiscal.

Aflați dacă sunteți eligibil să solicitați un credit fiscal pentru educație

Site-ul web al IRS găzduiește un tutorial de credite fiscale pentru educație care vă poate ajuta să determinați dacă sunteți eligibil pentru un credit fiscal. Va dura aproximativ zece minute pentru a finaliza.

Veți fi întrebat despre:

• Anul fiscal pe care îl întrebați
• Statutul dvs. de înregistrare (singur, căsătorit, etc.)
• Dacă sunteți revendicat ca dependent de un alt contribuabil
• Dacă școala dvs. a participat la programe de asistență pentru studenți
• Dacă elevul a fost înscris cel puțin pe jumătate
• Cine student este în legătură cu persoana care completează sondajul
• Când exact banii pentru educație au fost plătiți
• Cine a plătit pentru cheltuieli
• Dacă o parte din cheltuieli au fost plătite cu fonduri scutite de taxe
• Dacă s-au dat rambursări
• Dacă au fost utilizate distribuții calificate din Conturile de Economii pentru Educație Coverdell sau Programe de Formare Profesionale
• Indiferent dacă cheltuielile de învățământ sunt sau nu pe declarația fiscală oriunde altundeva
• Dacă au fost deja emise patru ani de credit școlar postsecundar (gradul de colegiu)
• Venitul brut ajustat în anul precedent (AGI)
• Orice cerere de venituri străine
• Formularul 8903 pentru producția internă
• Eligibilitatea de a fi revendicată la depunerea unui alt contribuabil

Urmând regulile pentru credite și reducerile fiscale pentru plata pentru educație vă poate ajuta să economisiți bani și să faceți plata la un colegiu mai accesibil.