Când vei obține moștenirea ta după ce cineva moare

De multe ori, una dintre primele întrebări pe care un beneficiar al unei proprietăți sau al unui trust o întreabă este: "Când voi obține moștenirea mea?" Din păcate, pentru beneficiar, distribuirea numerarului sau a cecurilor de mostenire este ultimul lucru că Reprezentantul personal al proprietarului sau succesorul administratorului trustului va face.

Procesul

Deci, de ce durează atât de mult timp ca beneficiarii să primească moștenirea? Deoarece Reprezentantul Personal sau Succesorul trebuie să ia următoarele măsuri înainte ca imobilul să poată fi închis sau încrederea să poată fi reziliată:

1. Inventați documentele și activele decedatului.Înainte ca un reprezentant personal să poată fi numit de către instanța de probă sau un administrator succesor poate prelua administrarea unui trust, trebuie să fie localizate toate documentele de planificare a patrimoniului și alte documente importante. Documentele de planificare a moștenirii decedate pot include un Testament de ultimă voie și testament, înmormântare, incinerare, înmormântare sau memorial, și / sau un Revocable Living Trust. Documentele importante ale decedatului pot include declarații bancare și de brokeraj, certificate de acțiuni și obligațiuni, polițe de asigurare de viață, evidențe corporative, titluri de mașini și ambarcațiuni și fapte; și informații despre datoriile decedatului, inclusiv facturile la utilități, facturile cărților de credit, creditele ipotecare, împrumuturile personale, facturile medicale și factura funerară.

1. Obțineți numirea în calitate de Reprezentant personal al moștenirii probate sau acceptați numirea în calitate de administrator succesor. Odată ce sunt localizate documentele importante ale decedatului, dacă este necesar, atunci un reprezentant personal va trebui să fie numit de instanța de probă sau dacă decedatul avea un Revocable Living Trust, atunci administratorul succesorului va trebui să accepte numirea.
2. Valorizați activele decedatului. Odată ce Reprezentantul Personal sau Administratorul Succesor este stabilit, atunci va trebui stabilită data morții de valoare a activelor decedatului. Acestea vor fi informații importante pentru beneficiari, deoarece câștigurile de capital vor fi calculate utilizând data morții față de valoarea când se vând proprietatea moștenită (rezultând un pas în jos sau un pas în sus). În plus, valoarea totală a activelor descendentului, redusă prin datoriile restante, va determina dacă bunul sau trustul vor fi supuse impozitului pe bunuri de stat, impozitelor de moștenire de stat și / sau impozitelor pe bunurile federale.

1. Plătiți facturile finale ale decedatului și cheltuielile de administrare în desfășurare. Odată ce valoarea bunurilor persoanei decedate a fost stabilită, Reprezentantul Personal sau succesorul va trebui să plătească facturile finale ale debitorului, cum ar fi facturile de pe telefonul mobil, facturile cărților de credit și facturile medicale, precum și cheltuielile curente de administrare a patrimoniului sau încredere, cum ar fi taxele de depozitare, utilitățile și onorariile avocaților.
2. Depuneți declarațiile fiscale aplicabile și plătiți impozitele aplicabile. În plus față de plata facturilor finale ale decedatului și a cheltuielilor de administrare în curs de desfășurare, Reprezentantul Personal sau Administratorul Succesor va trebui, de asemenea, să depună toate declarațiile privind impozitul pe proprietate și / sau declarațiile fiscale privind moștenirea (statul și / sau federal: Formularul 706 al IRS) Declarații fiscale (declarații de stat și / sau federale: formularul IRS 1040) și declarațiile fiscale privind impozitul pe venitul inițial și final (stat și / sau federal: formular IRS 1041). Bineînțeles, orice taxe datorate trebuie plătite în timp util pentru a evita dobânzile și penalitățile.
3. Distribuiți ce a mai rămas beneficiarilor. Și astfel ajungem la ultimul pas în procesul de soluționare a unui patrimoniu sau încredere - scrieți cecurile de moștenire beneficiarilor. Acesta este ultimul pas deoarece, în cazul în care Reprezentantul Personal sau Succesorul nu reușește să se ocupe de toți cei cinci pași anteriori și le dă pur și simplu beneficiarilor partea lor din avere sau încredere, atunci Reprezentantul Personal sau Succesorul Trustee vor fi trași la răspundere personală pentru toate facturile neplătite ale debitorului, cheltuielile administrative și toate impozitele neachitate.

Când vă puteți aștepta moștenirea?

După cum sa arătat mai sus, există destul de puțin implicat în soluționarea unui imobil sau a unui trust. Dar, în general, cât durează procesul de decontare? Aceasta va depinde de numeroși factori, inclusiv tipurile de active deținute de deces, valoarea acestor active, dacă bunul este impozabil la nivel de stat și / sau federal, câte beneficiari sunt implicați, dacă beneficiarii se înțeleg și competențele și diligența reprezentantului personal sau a succesorului.

Luând în considerare acești factori, o simplă avere sau încredere poate fi soluționată în câteva luni, în timp ce o proprietate complicată sau încredere poate dura unu sau mai mulți ani pentru a se soluționa.