Tu și soțul dvs încă aveți "te iubesc" Wills?

Tu și soțul dvs încă aveți voințe "Te iubesc"? Dacă da, atunci vă lipsesc pe unele oportunități incredibile de planificare a proprietății, inclusiv planificarea impozitului pe proprietate, planificarea protecției activelor, planificarea generării de sărite și menținerea proprietății în familia dvs., în loc să îi permiți să intre în mâinile familiei celui de-al doilea soț .

Ce este "Te iubesc"?

O voință "Te iubesc" este un tip de bază de voință și testament care este folosit în mod obișnuit de cuplurile căsătorite, atunci când situația lor financiară nu garantează necesitatea planificării impozitului pe proprietate prin utilizarea trusturilor AB sau trusturilor ABC.

De exemplu, ultimul Will and Testament al fiecărui soț va conține următorul tip de limbă:

"La moartea mea, îmi las pe întreaga moștenire soțului meu, fără nici o încredere".

Avantajele de a merge dincolo de simplul "te iubesc" Wills

Pentru cuplurile căsătorite cu bunuri impozabile, planificarea dincolo de simpla I Love You wills este recomandată pentru a minimiza sau pentru a evita impozitele pe bunuri la nivel de stat și / sau federal. În loc să lași toate activele soțului / soțului decedat în mod direct la soțul supraviețuitor printr-o I Love You, reducerea impozitului pe proprietate sau eliminarea poate fi obținută prin utilizarea planului AB Trust sau ABC Trust.

Cu toate acestea, odată cu scutirea de impozit pe proprietăți federale, care se află în prezent la 5,25 milioane de dolari, valoarea imobilelor se micșorează și noțiunea de "portabilitate" a scutirii de impozit pe proprietate între soți, multe persoane sunt conduse fals să creadă că AB Trust sau planificarea ABC Trust nu mai este o parte necesară a planurilor lor imobiliare. Pe lângă dezavantajele evidente ale eliminării AB Trust sau planificării ABC Trust în state precum Maryland, Massachusetts, New Jersey, New York și Oregon, care colectează impozite pe proprietăți și au scutiri foarte mici de impozit pe proprietate, există și alte câteva motive pentru care depășirea nivelului de bază Te iubesc Vrăjile ar trebui să fie luate în considerare de cuplurile căsătorite.

5 lucruri pe care le puteți face

Din toate aceste motive, simplul "I Love You" Wills trebuie considerat doar de cuplurile căsătorite în circumstanțe foarte limitate. Deci, dacă tu și soțul tău încă mai aveți "Te iubesc" Wills, atunci ar trebui să te întâlnești cu un avocat de planificare imobiliară pentru a discuta toate opțiunile.

1. Planificarea protecției activelor: Utilizarea Trusturilor AB sau Trusturilor ABC nu înseamnă că trebuie să umpleți Trusturile A, B și / sau C (cât va fi nevoie de finanțare în fiecare încredere separată va depinde de valoarea bunurilor primului soț a muri). Ceea ce înseamnă că trusturile A, B și C sunt toate trusturile irevocabile, astfel încât orice bunuri deținute de Trustul A, B sau C nu vor fi considerate proprietăți separate ale soțului supraviețuitor și ar trebui, prin urmare, să fie protejate de creditori, prădători și procese. Ceea ce înseamnă acest lucru este că, chiar dacă bunul unui cuplu căsătorit nu este impozabil, acesta poate să profite de avantajele protecției activelor B Trust, chiar dacă este singurul încredere care trebuie să fie finanțată după ce primul soț moare.
2. Planificarea protecției divorțului: Ce se poate întâmpla dacă soțul supraviețuitor este lăsat totul printr-o I Love You și apoi soțul supraviețuitor se termină să se recăsătorească fără a intra într-un acord prenupțial? Atunci activele cuplului inițial vor deveni vulnerabile la creanțele noului soț dacă cea de-a doua căsătorie se termină prin divorț. Acest lucru poate fi evitat prin utilizarea Trusturilor AB sau Trusturilor ABC din aceleași motive pentru care aceste trusturi oferă protecție împotriva activelor. Aceste trusturi sunt irevocabile și nu sunt considerate proprietăți separate ale soțului supraviețuitor, astfel încât activele deținute în trust nu ar trebui să facă obiectul divizării într-o divorț.
3. Păstrarea activelor în familie: Ce altceva se poate întâmpla dacă soțul supraviețuitor este lăsat totul printr-o I Love You și apoi soțul supraviețuitor se termină să se recăsătorească fără a intra într-un acord prenupțial? Apoi, soțul supraviețuitor este liber să facă o nouă Will Love Will cu noul soț și să lase totul noului soț, în loc de copiii proprii sau alți beneficiari ai cuplului inițial. Acest lucru poate fi evitat prin utilizarea AB Trusts sau ABC Trusts, deoarece aceste trusturi pot fi elaborate pentru a avea grijă de soțul supraviețuitor în timpul vieții rămase, dar și pentru a proteja principalul în beneficiul copiilor soțului / soțului decedat sau al altor beneficiari după soțul supraviețuitor moare. Acest lucru este deosebit de important atunci când fiecare soț are un set diferit de beneficiari finali.
4. Planificarea impozitului pe proprietate: Cine știe ce se va întâmpla cu taxa federală și cu acest nou concept de "portabilitate"? În timp ce scutirea federală a impozitului pe proprietate se află în prezent la 5,25 milioane de dolari, Congresul caută întotdeauna modalități de a obține venituri, iar impozitarea unui patrimoniu al unei persoane decedate este mai tolerabilă pentru unii decât impozitarea locuitorilor. Lucru frumos în ceea ce privește planificarea AB Trust sau ABC Trust este că B Trust nu va fi niciodată supus impozitelor la imobile după ce soțul supraviețuitor moare, indiferent de ce scutire de impozit pe proprietate este în acel moment sau dacă portabilitatea scutirii va fi în continuare disponibilă. Astfel, Trustul B este un instrument important de planificare pentru acoperirea împotriva viitoarelor modificări ale legilor federale și ale statului.
5. Generarea-Planificare Skipping: În timp ce scutirea de la plata impozitului pe proprietăți federale este în prezent "portabilă" între cuplurile căsătorite, scutirea de impozit pe transferul de generație nu este.Astfel, pentru ca cuplurile căsătorite să maximizeze utilizarea scutirilor lor de transfer de generare și de sărăcie combinată, este necesară planificarea AB Trust sau ABC Trust. Acest lucru va fi deosebit de important pentru un cuplu al cărui avere depășește actuala scutire de la plata impozitului pe proprietate federală de 5,25 milioane de dolari, dar este mai mică decât dublul scutirii de 10,5 milioane de dolari. Utilizarea planificării AB Trust sau ABC Trust va permite cuplului să transmită o sumă egală cu de două ori scutirea de impozit pe transfer de generație, deoarece fără nici o planificare, soțul supraviețuitor va fi limitat doar la transferarea a 5,25 milioane de dolari printr-o încredere de generație.