Iată ce să știți despre venitul din pensie

Este impozabil venitul din pensionare? Depinde de unde provin veniturile dvs. din pensii și cât de mult veți avea.

Mai jos este o listă a surselor comune de venituri din pensionare, defalcate în venituri impozabile, venituri parțial impozabile și venituri fără impozit.

Utilizați această listă numai pentru îndrumări generale. Trebuie să utilizați linii directoare privind IRS, care se pot schimba sau să se consulte cu un pregătitor de taxe calificat care este familiarizat cu finanțele dvs. pentru a vă da un ultim cuvânt cu privire la elementele care vor genera venituri impozabile.

Surse impozabile ale veniturilor din pensionare

Asteptati-va ca toate tipurile de venituri de pensionare vor fi impozabile la ratele obisnuite ale impozitului pe venit.

• Retrageri din planurile de pensionare: Dacă un plan a fost finanțat cu pretax de dolari, fie de dvs., fie de angajator, acesta va avea ca rezultat un venit impozabil de pensionare atunci când este retras. Asteptati-va destul de mult ca toate retragerile de la IRA, 401 (k) s, 403 (b) s, SEPS, SIMPLES si alte tipuri similare de planuri sa fie impozabile.
• Venituri din pensii: Majoritatea pensiilor sunt impozabile; cu toate acestea, unele tipuri de pensii militare sau pensii de invaliditate pot fi parțial sau integral scutite de taxe. Furnizorul dvs. de pensie vă va trimite un formular 1099 la începutul fiecărui an care vă arată cât de mult din pensia dvs. este impozabilă.

• Veniturile din investiții în conturile nepercepute: Dobânzile, dividendele și câștigurile de capital care au loc în conturile de non-pensionare va fi raportat la un formular 1099 în fiecare an și veți plăti impozit pe cea mai mare parte din acest tip de venituri din investiții, așa cum este câștigat. Excepția ar fi orice câștiguri de capital care se încadrează în rata de impozitare de 0%; nu plătiți impozit pe acea parte din câștigurile de capital. Rețineți, totuși, că dobânzile, dividendele și câștigurile de capital care apar în interiorul conturile amânate din conturi , cum ar fi planurile IRA sau 401 (k), sunt nu sunt impozabile în anul în care acestea apar. În schimb, toate aceste venituri din investiții în cadrul acestor tipuri de conturi sunt amânate până când luați o retragere. În momentul retragerii, suma de retragere este impozabilă.

• Retrageri de la o anuitate: Când luați retrageri dintr-o anuitate fixă ​​sau variabilă (una care este nu deținute de un IRA sau un cont de pensionare), regulile IRS afirmă că orice câștig trebuie retras mai întâi și acest câștig este impozitat ca venit obișnuit. Odată ce toate câștigurile au fost retrase, ați retrage baza de cost sau principalul. Retragerile de bază nu sunt considerate ca venituri impozabile de pensionare.

Impozit pe venit parțial impozabil

Următoarele surse de venituri de pensii nu sunt integral impozabile.

• Securitate Socială:Oriunde de la 0 la suta pana la 85 la suta din veniturile dvs. de securitate sociala pot fi impozabile, dar niciodata nu 100 la suta din ea. Dacă celelalte surse de venit sunt sub pragurile stabilite de IRS, atunci toate beneficiile dvs. vor fi scutite de impozit, dar dacă celelalte surse de venit depășesc pragul, atunci o formulă determină ce procent din beneficiile dvs. va fi supuse impozitării. Vestea bună este că 15% din prestațiile dvs. de securitate socială vor fi întotdeauna gratuite.
• Retrageri nerecuperabile IRA: Dacă aveți contribuții tradiționale prealabile IRA, precum și contribuții non-deductibile ale IRA, atunci o parte din fiecare retragere IRA nu poate fi considerată câștig și o parte ar fi revenirea bazei dumneavoastră. Câștigul este considerat venit impozabil.
• Venituri dintr-o anuitate imediată care a fost achiziționată cu bani după impozitare: Când cumpărați o anuitate imediată cu bani după impozitare, o parte din fiecare plată pe care o primiți este dobândă, iar o parte este o restituire a principalului. Partea de dobândă este impozabilă. Dacă anuitatea imediată a fost achiziționată cu bani prealabilă, cum ar fi într-un cont IRA sau de pensionare, toate veniturile vor fi impozabile.
• Încasări din încasarea unei polițe de asigurare de viață în numerar: Politicile de asigurare de viață pe bază de numerar au o bază de cost, de obicei totalul tuturor primelor pe care le-ați plătit. Când plătiți polița dacă valoarea dvs. în numerar depășește baza dvs., atunci această parte este considerată un câștig și va fi impozabilă. Feriți-vă: dacă aveți un imprumut în plus asupra politicii, situația devine mai complicată. După ce vă luați un împrumut dintr-o poliță de asigurare de viață dacă vă reziliați polița înainte de rambursarea împrumutului, atunci o parte din suma creditului vă poate deveni venit impozabil.

Venituri din pensionare fără taxe

Nu în ultimul rând, cel mai bun venit: tipul fără taxe. Următoarele surse de venit sunt, în general, impozabile.

• Roth retrageri IRA: Roth retragerile IRA sunt scutite de taxe dacă îndepliniți cerințele de retragere Roth IRA. De asemenea, retragerile Roth IRA nu sunt incluse în formula care determină cât de mult din securitatea dvs. socială este impozabilă și nici nu sunt incluse în formula care determină cât de mult în prime Medicare partea B veți plăti.
• Venituri din dobânzi din obligațiuni municipale Majoritatea veniturilor din obligațiunile municipale sunt libere de impozitele federale, însă este posibil să fiți supuși impozitului pe venitul statului pe această formă de venit de pensionare.
• Credite din polițe de asigurare de viață.
• Venituri din ipotecă inversă:Plățile lunare sau sumele forfetare primite dintr-un credit ipotecar invers nu sunt impozabile. Acest lucru oferă unui ipotecar invers un avantaj ascuns pe care mulți oameni îl uită.
• Contribuții după impozitare: Dacă ați economisit banii după impozitare într-un plan de 401 (k) sau altul, retragerea acestei porțiuni nu este impozabilă.
• Orice retur de bază sau baza de cost:De exemplu, să presupunem că ați achiziționat o anuitate variabilă cu bani de 10.000 de dolari după impozitare. Veți primi bani la vârsta de 60 de ani când aceasta este în valoare de 12.000 de dolari. Câștigul de 2.000 de dolari este impozitat ca venit obișnuit. Suma de 10.000 de dolari este baza dvs. de cost sau principala valoare principală și nu vă este venit impozabil.
• Obțineți din vânzarea casei dvs.: Majoritatea oamenilor primesc câștiguri din vânzarea primei lor reședințe fără impozit - dacă câștigul este mai mic de 250.000 de dolari pentru o singură dată sau mai puțin de 500.000 de dolari pentru fișierele căsătorite, ați locuit în casă timp de cel puțin doi ani din ultimii cinci ani; îndepliniți alte cerințe IRS.

După cum puteți vedea din lista de mai sus, impozitele la pensionare pot varia foarte mult pe baza veniturilor provenite de la acestea. Cu toate acestea, cu economisirea și planificarea corespunzătoare, puteți reduce suma totală a taxelor pe care le plătiți la pensionare.