Cum de a alege IRA dreapta: Roth IRAs vs IRA tradiționale

Când este vorba de economisire pentru pensionare, este important să luați în considerare fiecare instrument disponibil. Angajatorul dumneavoastră 401 (k) sau 403 (b) este un loc bun pentru a începe, dar nu este singura opțiune de economisire.

Conturile individuale de pensionare, sau IRA, reprezintă o piesă esențială de planificare a pensionării. Sunt vehicule de economii pentru pensionari care oferă beneficii fiscale fondurilor de pensii și sunt o alegere inteligentă pentru persoanele de toate vârstele și categoriile sociale care economisesc pentru pensionare.

Deși contribuțiile anuale la IRA sunt limitate de către Serviciul de venit intern (IRS), în prezent până la 6.500 dolari pe an pentru contribuabilii de peste 55 de ani și până la 5.500 dolari pentru toți ceilalți, acestea pot oferi beneficii semnificative oricărui plan de pensionare. Dar acolo se incheie asemanarile intre tipurile de IRA. Când alegeți să contribuiți la un IRA tradițional sau la un Roth IRA, trebuie să cunoașteți mai întâi diferențele.

Pentru unii, decizia dintre un Roth IRA și un IRA tradițional este una ușoară, deoarece ar putea ajunge la eligibilitate. Hai să aruncăm o privire.

Ești eligibil pentru un IRA tradițional deductibil?

Beneficiul imediat al unui IRA tradițional este că contribuțiile pe care le faceți pot fi deductibile integral sau parțial din venitul dvs. impozabil. Dar, în timp ce toată lumea cu venituri impozabile este eligibilă să contribuie la un IRA tradițional (până la limita actuală, bineînțeles), nu toată lumea este eligibilă să deducă aceste contribuții.

Pur și simplu, dacă nici dvs., nici soțul dvs. nu sunteți acoperit de un plan de pensie calificat al unui angajator, sunteți eligibil să vă deduceți contribuțiile fiscale deductibile la un IRA tradițional, indiferent de venitul brut ajustat modificat (MAGI). Dacă sunteți acoperit de un alt plan de pensie calificat la locul de muncă, totuși, deductibilitatea contribuțiilor dvs. tradiționale IRA va fi redusă atunci când MAGI dvs. atinge anumite limite, în funcție de starea dvs. de depunere.

În prezent, limitele de deducere pentru contribuțiile tradiționale ale IRA după statutul de depunere sunt următoarele.

Unic sau șef de gospodărie
Modificat venitul brut ajustat (MAGI)	Eligibilitatea dvs. de limitare a deducerii IRA
61.000 $ sau mai puțin	Deducere totală până la limita contribuției dvs.
Mai mult de 61.000 de dolari, dar mai puțin de 71.000 $	Deducție parțială
71.000 $ sau mai mult	Nicio deducere

Căsătorit (ă) cu depunerea în comun sau cu o virstă (er)
Modificat venitul brut ajustat (MAGI)	Eligibilitatea dvs. de limitare a deducerii IRA
98.000 $ sau mai puțin	Deducere totală până la limita contribuției dvs.
Mai mult de 98.000 de dolari, dar mai puțin de 118.000 $	Deducție parțială
118.000 $ sau mai mult	Nicio deducere

Căsătorit Filing separat
Modificat venitul brut ajustat (MAGI)	Eligibilitatea dvs. de limitare a deducerii IRA
Mai puțin de 10.000 de dolari	Deducție parțială
10.000 $ sau mai mult	Nicio deducere

Veți dori să utilizați aceste limite ca ghid în determinarea eligibilității dvs. de a deduce contribuțiile tradiționale ale IRA din venitul dvs. impozabil, dar trebuie să știți că IRS ajustează ocazional aceste limite pentru inflație.

Ești eligibil pentru un IRA Roth?

Nivelurile veniturilor sunt mai liberale pentru IRA Roth și puteți încă să stabiliți și să contribuiți la un IRA Roth, chiar dacă deja participați la un plan de pensionare sponsorizat de angajator, cum ar fi un plan de partajare a profitului sau plan de pensii 401 (k) și / un IRA tradițional existent, în anumite niveluri de venit.

Motivul pentru acest tratament separat al IRA Roth este că contribuțiile la IRA Roth nu pot fi luate ca o deducere împotriva venitului dvs. impozabil.

Suma pe care o puteți contribui la un Roth IRA depinde de statutul dvs. de înregistrare și de venitul brut modificat ajustat (MAGI). În prezent, aceste limite sunt:

Singur, șeful gospodăriei sau depunerea separată a căsătoriei
Modificat venitul brut ajustat (MAGI)	Limita dvs. de contribuție Roth IRA
Mai puțin de 116.000 de dolari	Suma totală până la limita de contribuție
116.000 $ sau mai mult, dar mai puțin de 131.000 $	Contribuție redusă
131.000 $ sau mai mult	Zero

Căsătorit (ă) cu depunerea în comun sau cu o virstă (er)
Modificat venitul brut ajustat (MAGI)	Limita dvs. de contribuție Roth IRA
Mai puțin de 183.000 de dolari	Suma totală până la limita de contribuție
183.000 de dolari sau mai mult, dar mai puțin de 193.000 de dolari	Contribuție redusă
193.000 de dolari sau mai mult	Zero

Căsătorit Filing separat
Modificat venitul brut ajustat (MAGI)	Limita dvs. de contribuție Roth IRA
Mai puțin de 10.000 de dolari	Contribuție redusă
10.000 $ sau mai mult	Zero

Veți dori să utilizați aceste limite ca un ghid în determinarea eligibilității dvs. de a contribui la un Roth IRA, dar trebuie să știți că IRS ajustează ocazional aceste limite pentru inflație.

IRA tradițional versus beneficii Roth IRA

Eligibilitatea dvs. de a deduce contribuțiile tradiționale ale IRA și eligibilitatea dvs. de a contribui la un IRA Roth poate determina foarte bine ce IRA alegeți. Dar dacă sunteți eligibil pentru beneficiile ambelor tipuri, cum alegeți? Cel mai bun mod de a lua o decizie în cunoștință de cauză după ce ați determinat eligibilitatea dvs. este să cântăriți aspectele unice ale fiecărui tip de IRA unul împotriva celuilalt.

Presupunând că sunteți eligibil să deduceți contribuțiile dvs. la un IRA tradițional, orice contribuție va crește cu amânare fiscală, ceea ce înseamnă că nu veți plăti impozite pe contribuțiile dvs. până când nu le retrageți, probabil la pensionare. Când retrageți fondurile, veți plăti taxe atât pentru contribuțiile dvs., cât și pentru câștigurile. Valoarea deducerii fiscale poate depăși orice taxe pe care le veți plăti la pensie dacă vă deplasați dintr-o categorie de impozitare mai mare la cea inferioară mai târziu în viață.

Dacă nu sunteți eligibil pentru deducere, contribuțiile și câștigurile dvs. vor beneficia în continuare de creșterea amânată a impozitului, motiv pentru care obținerea unui IRA este în continuare o opțiune bună pentru economii pentru pensionare. În timp ce nu obțineți o deducere fiscală atunci când faceți o contribuție la un Roth IRA, puterea Roth IRA este că câștigurile sunt întotdeauna scutite de taxe.

Această creștere fără taxe și faptul că IRA Roth nu sunt supuse regulilor minime de distribuție care necesită retrageri (cunoscute și sub numele de distribuiri minime necesare sau RMD-uri) după vârsta de 70 ½ sunt avantajele lor majore.

Ai beneficia mai mult de un IRA Roth?

Indiferent dacă veți beneficia mai mult de un IRA Roth, spre deosebire de un IRA tradițional, depinde de variabile cum ar fi cât timp va fi înainte de a vă pensiona atunci când intenționați să începeți să luați distribuții și acum, și acum, ceea ce va fi în momentul de pensionare. Chiar dacă sunteți eligibil să contribuiți la o taxă IRA tradițională deductibilă, puteți beneficia pe termen lung prin investiții într-un Roth IRA în schimb.

Avantajele fiscale ale unui Roth IRA cresc cu numărul de ani dintre momentul în care stabiliți Roth IRA și momentul în care începeți să luați distribuții. Există, de asemenea, posibilitatea de a beneficia de avantaje fiscale dacă vă așteptați să vă aflați într-o limită superioară de impozitare la pensionare decât acum, fie din cauza veniturilor mai mari, fie a unui alt cod fiscal (care ar trebui să fie prevăzut). Pentru a determina cu adevărat dacă veți ieși înainte cu un Roth, trebuie să faceți niște numeroase ronțăituri și să vă uitați la imaginea dvs. totală de investiții. Puteți chiar să doriți să discutați cu un contabil fiscal.

Convertirea fondurilor tradiționale IRA către un IRA Roth

Unii oameni sunt eligibili pentru a transforma fondurile deținute într-un IRA tradițional într-un IRA Roth, dar această conversie necesită plata unor impozite pe suma convertită în momentul conversiei. Acest lucru te-ar putea impulsiona temporar într-o bandă fiscală mai mare pentru anul fiscal în care ai revendicat conversia. Dar, după aceea, retragerile dvs. de la IRA vor fi scutite de taxe la pensionare. Vorbiți cu un consilier IRA înainte de a lua o decizie privind conversia.

Alte Diverse detalii IRA

• Puteți crea un IRA cu orice instituție financiară autorizată de Codul de venit intern, cum ar fi băncile, companiile de încredere, băncile de economii, firmele de brokeraj sau societățile de fonduri mutuale.
• Aveți până la data de 15 aprilie a fiecărui an să contribuiți la un IRA pentru anul fiscal precedent, dar cu cât ați făcut mai devreme în acest an, cu atât veți obține mai multe câștiguri.
• * În timp ce contribuțiile și veniturile Roth IRA sunt, în general, considerate scutite de taxe, și anume în ceea ce privește impozitele federale pe venit. Regulile fiscale de stat privind distribuțiile Roth IRA variază de la stat la stat.

Acest ghid este doar o prezentare generală a Roth versus IRA tradiționale. Există multe alte detalii care sunt acoperite pe paginile site-ului IRS dedicate IRA-urilor. Pentru o comparație comparativă între regulile care reglementează IRA tradiționale și Roth, consultați schema de comparații utilă a IRS.