Planul Keogh: opțiunea de pensionare pentru persoanele care desfășoară activități independente

Aflând cum să investești în pensionare - sau cum să investești din orice motiv - este intimidantă să începi. O mulțime de plimbări pe deciziile tale. Atunci când aruncați niște termeni de sondare străini în plus, este normal ca capul să înceapă să rănească.

Un Keogh - pronunțat Kee-yo - este un tip de plan de pensionare destinat persoanelor fizice care desfășoară activități independente și angajaților acestora. Acesta poate fi înființat de întreprinderi mici care sunt structurate ca societăți cu răspundere limitată, proprietarii unici sau parteneriate. Un Keogh este similar cu un număr de 401 (k) pentru întreprinderile foarte mici, dar limitele de contribuție anuale sunt mai mari decât limitele de 401 (k).

Deci, ce este exact un plan Keogh?

Keogh plănuiește să obțină numele de la omul care la creat, Eugene Keogh, care a stabilit Actul de pensionare fiscală pentru persoanele fizice care a fost creat în 1962, cunoscut sub numele de Actul Keogh. Planurile au fost modificate de Actul de creștere economică și de reconciliere fiscală (EGTRRA) din 2001. De fapt, acestea s-au schimbat atât de mult încât Codul de venituri interne nu se mai referă la acestea ca la Keoghs. Ele sunt acum cunoscute ca HR 10 sau planuri calificate.

Structurile Keogh mai există, dar au pierdut popularitatea în comparație cu planurile ca SEP-IRA sau individuale sau solo 401 (k) s. Un Keogh poate fi potrivit pentru un profesionist foarte plătit, cum ar fi un dentist care desfășoară o activitate independentă sau un avocat, dar cazurile în care aceste planuri au sens sunt specifice și destul de rare.

Două tipuri de planuri Keogh

Există două tipuri de Keogh: contribuție definită și beneficiu definit.

• Contribuție definită: Definiți contribuția care va fi efectuată în fiecare an. Puteți face contribuții prin împărțirea profitului sau prin cumpărarea de bani. Cu împărțirea profitului, puteți contribui până la o limită de 54.000 USD în 2017 și puteți deduce până la 25% din venitul dvs. Suma pe care ați ales să o contribuiți la un plan de partajare a profitului se poate schimba în fiecare an. Cu un plan de cumpărare a banilor, stabiliți la început procentul de profit care va fi plasat în Keogh, dar această contribuție este necesară dacă există profituri și nu poate fi modificată. Dacă contribuția nu este făcută, veți avea parte de o pedeapsă.

• Beneficiu definit: Acest lucru funcționează ca un plan tradițional de pensii. Stabiliți un scop de pensie pentru dvs. și să-l fondați. Puteți contribui până la 215.000 de dolari în 2017. Aceasta face o alegere interesantă pentru indivizii care desfășoară o activitate independentă, care sunt foarte compensați, care doresc să contribuie cu câțiva dolari suplimentari înainte de pensionare.

Contribuțiile la fiecare tip de plan sunt realizate pe o bază înainte de impozitare, astfel încât acestea să fie scoase din salariul dvs. impozabil. Veți plăti taxele pentru fiecare perioadă de plată mai mică. Aveți opțiunea de a efectua o deducere în avans în schimbul venitului dvs. anual de impozit pe profit.

Investiți într-un Keogh

Ca și în cazul unei tradiționale 401 (k), banii contribuția la un Keogh pot fi investiți cu impozit amânat până la pensionare, începând cu vârsta de 59 1/2 dar nu mai târziu de vârsta de 70 de ani. Retragerile făcute înainte de acel moment sunt impozitate pe o federală și nivel de stat, plus veți plăti o penalizare de 10%. Dar există câteva excepții de la aceste reguli, în funcție de sănătatea fizică și financiară.

Banii dintr-un plan Keogh pot fi investiți în acțiuni, obligațiuni, fonduri mutuale și alte tipuri de investiții.

Un plan Keogh trebuie stabilit înainte de sfârșitul anului în care doriți să primiți deducerea, dar puteți face contribuții Keogh pentru anul anterior când depuneți declarația dvs. fiscală până la jumătatea lunii aprilie sau, dacă depuneți o extensie, prin la mijlocul lunii octombrie.

Planurile lui Keogh necesită o mulțime de lucrări anuale. Formularul IRS 5500 trebuie depus în fiecare an și necesită ajutorul unui contabil fiscal sau al unui profesionist financiar. Acesta este unul dintre motivele principale pe care Keoghs le poate complica pentru persoanele care desfășoară o activitate independentă. Discutați cu un consultant financiar sau fiscal înainte de a stabili un plan Keogh.

Disclaimer: Conținutul de pe acest site este furnizat doar în scopuri de informare și discuții și nu trebuie interpretat greșit drept consultanță de investiții. În niciun caz aceste informații nu reprezintă o recomandare pentru cumpărarea sau vânzarea titlurilor de valoare.