Finanțarea unui trust irevocabil

Când vine vorba de finanțarea unui Trust irevocabil de viață, nu fi confuz, deoarece încrederea este "irevocabilă" în loc de "revocabilă" - Trusturile de viață irevocabile sunt finanțate în exact același fel ca Revocable Living Trusts. Diferența este că trebuie să fiți atenți la ceea ce vă finanțează într-un Trust irevocabil de viață, deoarece veți renunța la proprietatea și controlul asupra proprietății finanțate.

În majoritatea cazurilor, tu și avocatul tău pentru planificarea imobilelor te-ai fi hotărât cu mult înainte ca Trustul de viață irevocabil să creeze chiar ceea ce ar trebui să intre în încredere. De ce? Deoarece Trusturile de viață irevocabile sunt destinate să dețină și să dețină un singur activ sau anumite active și astfel sunt utilizate numai în situații foarte limitate. Iată un rezumat al procedurilor de finanțare.

Schimbarea titlului / proprietății

Pentru active, cum ar fi conturi bancare; non-IRA și non-401 (k) conturile de investiții și de brokeraj; acțiuni și obligațiuni deținute în formă de certificat; asigurări de viață; și bunurile imobile, aceste tipuri de active sunt finanțate într-un Trust irevocabil de viață prin schimbarea proprietarului bunului din numele individual al Trustmaker în numele trustului:

• Titlul curent: "William Sample"
• Titlu nou: "Jane Sample, Trustee sau succesorii săi de încredere, în cadrul Trustului irevocabil William Sample, din data de 1 ianuarie 2009."

Atribuirea drepturilor de proprietate

Pentru bunuri precum efecte personale fără titlu legal (bijuterii, obiecte de artă, antichități și altele asemenea); banii pe care îi datorați (împrumuturi personale pe care le-ați făcut și credite ipotecare pe care le-ați luat înapoi); drepturile de autor, drepturi de autor și brevete; anumite tipuri de drepturi de petrol, gaze și minerale; interesele de parteneriat și interesele de apartenență la societățile cu răspundere limitată, aceste tipuri de active sunt finanțate într-un Trust irevocabil de viață prin atribuirea drepturilor de proprietate de la numele individual al Trustmaker-ului în numele trustului:

• Titlul curent: "William Sample"
• Limbajul de atribuire: "Eu, William Sample, îmi încredințez toate drepturile, titlul și interesul în și la acea anumită notă de Promisiune datată 31 ianuarie 2008, în cuantumul principal de 40.000 de dolari și între William Sample în calitate de creditor și John Smith în calitate de debitor, către Jane Sample , Trustee sau succesorii săi de încredere, în baza Trustului irevocabil William Sample, din data de 1 ianuarie 2009. "
• Titlu nou: "Jane Sample, Trustee sau succesorii săi de încredere, în cadrul Trustului irevocabil William Sample, din data de 1 ianuarie 2009."

Modificarea Beneficiarului

Pentru active, cum ar fi asigurarea de viață; conturi de pensionare, inclusiv IRA, 401 (k) s și 403 (b) s; anumite prestații de pensie; și conturile de economii de sănătate (HSA) și conturile de economii medicale (MSA), aceste bunuri nu sunt de fapt recitate în numele unui Trust irevocabil de viață. În schimb, beneficiarii primari și / sau secundari ai acestor tipuri de active se transformă în încredere:

• Beneficiar curent: "Jane Sample"
• Beneficiar nou: "Jane Sample, Trustee sau succesorii săi de încredere, în cadrul Trustului irevocabil William Sample, din data de 1 ianuarie 2009."

Rețineți însă că, pentru ca un activ care are o denumire de beneficiar să fie exclus din valoarea imobilului dvs. în scopuri de impozit pe proprietate, proprietarul bunului va trebui, de asemenea, să fie schimbat în Irrevocable Living Trust utilizând procedurile stabilite la alineatele (1) și (2) de mai sus. Ceea ce înseamnă acest lucru este că, pentru majoritatea oamenilor, singurul tip de bun care va fi reîncadrat în numele unui Trust irevocabil de viață este o poliță de asigurare de viață.