Opțiuni pentru plata de moșteniri ale beneficiarilor adulți

Planificarea imobiliară implică mai mult decât imaginarea cine vă va moșteni proprietatea când veți muri. De asemenea, trebuie să decideți cum și când acești oameni vor primi moștenirile. Aveți trei opțiuni pentru beneficiarii adulți. Ei pot moșteni în mod absolut, își pot primi în mod trebuințat bunurile sau puteți crea o încredere discreționară pe viață.

Acesta poate fi un aspect foarte important. Studiile au arătat că activele familiei care sunt înmânate doar o fac dincolo de a treia generație, aproximativ 10% din timp.

Lăsând activele în curând

Acordarea beneficiarilor adulți a moștenirilor într-o singură sumă forfetară este adesea cea mai simplă modalitate de a merge. Nu există probleme de control sau de acces. Este doar o chestiune de calendar - când toate facturile și datoriile finale ale datoriilor sunt plătite, incluzând atât impozitele pe moarte, cât și impozitele pe venit, soldul proprietății este distribuit direct beneficiarilor.

Dar există câteva dezavantaje la această abordare. Dacă un beneficiar este rău în gestionarea banilor, moștenirea sa s-ar putea să dispară în cel mai scurt timp. Dacă se află într-o căsnicie rea, moștenirea ei ar putea fi pierdută într-o înțelegere privind divorțul. Dacă se află într-o profesie cu grad ridicat de risc, moștenirea dvs. pentru ea ar putea fi luată într-un proces.

Valoarea moștenirii pe care o părăsiți ar trebui să fie cântărită în funcție de vârsta, experiența și situațiile familiale și financiare ale beneficiarului.

Lăsarea activelor în etape

O altă opțiune este de a deține moștenirea unui beneficiar adult într-un fond fiduciar, apoi să îl plătiți în mod unul sau mai multe sume forfetare în etape. Ar putea primi o distribuție clară a moștenirii sale, când atinge o anumită vârstă sau când atinge un anumit scop.

De exemplu, ați putea plăti un beneficiar 50 la sută din moștenirea sa când a împlinit vârsta de 25 de ani, apoi soldul la vârsta de 30 de ani. Sau i-ați putea da 50 la sută când câștigă un grad de colegiu și soldul când termină școala.

Dar aveți grijă cu aceste restricții. Puteți deschide ușa provocărilor din partea beneficiarilor dacă le consideră percepute ca fiind prea stricte sau nerezonabile. De exemplu, s-ar putea să vă opuneți înclinațiilor politice ale grupului sau grupurilor pe care le sprijină, dar dacă încercați să împiedicați accesul la aceste entități, o instanță ar putea să vă răstoarne dorințele. Ei zboară în fața libertăților sale constituționale.

Între timp, proprietatea care este reținută în fondul de încredere al beneficiarului poate fi utilizată de către mandatar pentru a plăti pentru colegiul beneficiarului sau studii postuniversitare, facturi medicale, o mașină, locuințe sau alte nevoi zilnice. Rețineți că, atunci când beneficiarul primește o distribuție sumară forfetară, riscați aceleași dezavantaje ca și lăsând o moștenire întreagă.

Alte neajunsuri ale utilizării unei încrederi sporite includ costurile suplimentare ale contabilității și consultanței juridice pe durata termenului de încredere. Administratorul va achita, cel mai probabil, o taxă și pentru serviciile prestate. În medie, trusturile au nevoie de aproximativ 1% din activele lor către cheltuielile curente de operare în fiecare an.

Lăsând active într-un trust de viață discreționar

A treia opțiune este aceea de a lăsa moștenirea unui beneficiar într-un fond de încredere discreționar pentru întreaga sa viață.

Activele deținute într-un trust pe durată nedeterminată de viață sau fondul de protecție a activelor rămân protejate împotriva divorțului de soți și a proceselor în cazul în care contractul de încredere este scris corespunzător. Aceștia vor fi protejați de deciziile potențial proaste ale beneficiarului și de influențele externe, dacă desemnați un mandatar corporativ, cum ar fi o bancă sau o companie de încredere.

Puteți numi beneficiarul ca mandatar când atinge o anumită vârstă atunci când credeți că va fi suficient de responsabilă pentru a obține controlul deplin. Sau puteți desemna un mandatar corporativ pe întreaga perioadă de încredere.

Puteți controla cine va primi ceea ce a mai rămas în încrederea discreționară pe durata vieții, dacă mai rămâne ceva când moare beneficiarul. Între timp, încrederea poate plăti direct pentru nevoile beneficiarului … dar nu mai mult. Nu se vor pune în pericol sume forfetare.

Dacă beneficiarul are deja o proprietate considerabilă sau dacă doriți să creați o moștenire de familie durabilă, luați în considerare înființarea încrederii ca încredere în dinastie. Acest lucru va evita plata impozitului pe bunurile imobiliare ale beneficiarului, precum și moștenirile descendenților beneficiarului.

Toate aceste avantaje deoparte, dezavantajele utilizării unei încrederi discreționare pe durata vieții sunt aceleași cu cele ale utilizării unei încrederi eșuate. Vor fi adăugate costuri și cheltuieli pentru contabilitate, consiliere juridică și comisioane.