Cum să nu plătiți impozite pe dividende sau câștiguri de capital

Datorită modificărilor din trecut ale regulilor fiscale, veniturile din dividende și câștigurile de capital au devenit mult mai atractive ca surse de venit pasiv pentru investitorii care se află în parantezele cu venituri mici și medii.

Împreună cu alte strategii inteligente de alocare a portofoliilor, cum ar fi profitând de banii gratuit pentru angajatori în contul dvs. 401 (k) la locul de muncă și finanțarea integrală a unui Roth IRA, aceste modificări ale impozitului pe dividende înseamnă că puteți scăpa efectiv factura fiscală cu o sumă semnificativă beneficiind de venituri care pot apărea ca o cecă prin poștă, o depunere directă în contul dvs. bancar sau de brokeraj sau o reinvestire înapoi în companiile care le-au plătit.

Beneficiile fiscale sunt potențial substanțiale, este oarecum surprinzător faptul că mai mulți oameni nu vorbesc despre dobândirea de acțiuni dividende și despre creșterea stocurilor de dividende pentru a mări exploatațiile existente ale fondurilor indexate. Refuzul de a considera acest lucru ca o strategie ar putea însemna că ar putea lăsa la masă mii de dolari în bani gratis.

Norme privind impozitele pe dividende: Elementele de bază

În anul fiscal 2018, persoanele care plătesc venituri impozabile mai mici de 38.600 de dolari și cuplurile căsătorite care plătesc venituri impozabile mai mici de 77.200 de dolari plătesc acum impozite de 0% asupra dividendelor calificate și câștigurilor de capital pe termen lung. Ai citit acest drept: 0%.

Aceasta reprezintă aproape 4 din cele 5 gospodării americane care pot scăpa cu evitarea impozitului pe dividende în întregime la nivel federal. Taxele de stat se pot aplica în continuare, în funcție de locul în care locuiți, dar chiar și în statele cu venituri mai mari decât media, rata federală a impozitelor rămâne un beneficiu uriaș.

Adăugarea unui nou dolar în veniturile din dividende este acum mai avantajoasă pentru dvs. pe o bază după impozitare decât câștigarea unui venit suplimentar din venitul obținut din munca dvs., mai ales dacă sunteți persoană care desfășoară o activitate independentă și se confruntă cu impozite mai mari datorate plății duble pe regresiv plata impozitului pe salarii, deoarece trebuie să acoperiți atât partea angajatorului, cât și partea salariatului.

Intre timp, persoanele fizice care castiga venituri impozabile de 38.601 dolari la 425.800 dolari, iar cuplurile casatorite castiga un venit impozabil de 77.201 dolari la 479.000 dolari, platesc doar 15% impozite federale asupra veniturilor lor din dividende.

Persoanele care câștigă mai mult de 425.000 de dolari și cuplurile căsătorite care câștigă mai mult de 479.000 de dolari vor plăti 20% din impozitul pe dividende federal plus impozitul pe dividende Obamacare de 3,8% pentru o rată combinată de 23,8% pentru IRS (în funcție de locul unde locuiți, de asemenea).

Păstrați mai mult din venitul dvs. pasiv

Dacă sunteți înclinat din punct de vedere matematic, este posibil să vedeți semne de dolar ca urmare a faptului că deja ați elaborat unele dintre modalitățile prin care puteți folosi această situație favorabilă în avantajul dumneavoastră. Persoanele fizice care câștigă mai puțin de 38.601 dolari, iar cuplurile căsătorite care câștigă venituri impozabile mai mici de 77.201 dolari ar putea acorda prioritate creării unui portofoliu diversificat pe termen lung al creșterii dividendelor directe și al stocurilor cu randament ridicat în dividende.

La capătul opus al spectrului, familiile bogate care au copii adulți pot să își reducă impozitele pe proprietăți, să profite de excluderea anuală a impozitului pe venit și să păstreze mai multe venituri din investiții în familie printr-o tehnică destul de simplă. Părinții bogați pot oferi părinților lor mari apreciate acțiuni ale acțiunilor care plătesc dividende, trecând de-a lungul bazei de cost și câștig nerealizat, astfel încât impozitele amânate să nu fie declanșate.

În același timp, copiii adulți nu au aceleași șanse să câștige venituri exagerate ca părinții, mai ales dacă își încep propria carieră, ceea ce înseamnă că, dacă nu intră sub incidența uneia dintre regulile de impozitare a copilului, dividendul veniturile generate din aceleași acțiuni ale acțiunilor sunt acum impozabile la nivel federal. Acest lucru poate fi uriaș, mai ales dacă este combinat cu reduceri de lichiditate într-un parteneriat familial (pentru mai multe informații despre acest subiect, citiți acest articol). Dezavantajul major din perspectiva fiscalității este pierderea eventualei lacune de bază.

Un exemplu de impozitare

O ilustrare ar putea ajuta. Imaginați-vă că locuiți în New York și că vă aflați în topul de taxe federale. Orice dividende pe care le colectați vor fi impozitate la 23,8% la nivel federal (20% pentru impozitul pe dividende de bază și 3,8% pentru impozitul Obamacare) plus impozitul de stat de 8,8% și impozitul local de 3,9% bine. Până când totul este spus și făcut, veți renunța la 1/3 din venitul dvs. din dividend către diferite autorități fiscale.

Să presupunem că aveți un fiu care lansează o afacere de pornire în Dallas. El e căsătorit. În timp ce el nu face încă bani la pornire, soțul sau soția lui atrage 50.000 de dolari pe an ca profesor. Asta e cu mult sub nivelul de scutire de dividende de 77,201 de dolari.

Atâta timp cât această situație persistă, tu și soțul dvs puteți să vă oferiți fiecărui an fiul și soțul său, știind că dividendele nu vor fi impozitate deloc la nivel federal sau de stat datorită lipsei impozitului pe venit în Texas. Asta înseamnă că aproape 1/3 din dividendele primite din acțiunile pe care le-ați dat acum locuiesc în familia ta, în loc să meargă în buzunarele guvernului pentru politicieni să-i cheltuiască. De asemenea, vă ajută să mutați banii din proprietatea dvs., așa cum sa menționat anterior, astfel încât aprecierea viitoare a acestor acțiuni să nu facă obiectul limitelor impozitului pe proprietate atunci când mori.

Nu plătiți nimic în impozitele pe capital

Dacă păstrați același scenariu discutat mai sus, o strategie la fel de inteligentă presupune că fiul dvs. și soțul / soția să vândă stocurile apreciate pe care le-ați dăruit, deoarece câștigurile de capital din categoria lor sunt, de asemenea, impozabile.Aceștia pot să aștepte să depășească data regulii de vânzare a spălării și să răscumpere investiția.

De fapt, aceasta vă permite să descărcați impozitul pe câștigurile de capital pentru copilul dvs., să-i declanșeze impozitul și să-i păstrați banii care ar fi trebuit să fie plătiți guvernului. Dacă copilul este destul de tânăr, spuneți că între 25 și 35 de ani, economiile de impozite pot fi de mii și mii de dolari, pe care apoi le pot păstra în bilanțul personal pentru a fi compuse timp de 30, 40, 50+ ani. Această mișcare simplă ar putea duce la adăugarea unei valori foarte semnificative de dolari în averea viitoare în arborele genealogic.

Utilizați această strategie pentru mai mulți copii și nepoți și ar putea fi posibil să salvați sume cu adevărat impresionante pe factura dvs. (și pe cea de impozitare). Este unul din acele lucruri care ajută unele familii să aibă un avantaj față de ceilalți; transferând un bun dintr-un buzunar în altul și accelerând moștenirile puțin mai devreme, puteți permite moștenitorilor dvs. să se bucure de roadele muncii dvs., mai degrabă decât de membrii Congresului. Este o alternativă viabilă la ceva asemănător unui trust de caritate, care poate oferi, de asemenea, avantaje fiscale majore.