Cum să evitați să plătiți impozite pe bonificații de economii

Obligațiunile de economisire sunt una dintre investițiile care par a fi fost în jurul valorii de totdeauna. Mulți copii cu boom și pensionari încă preferă ei pentru investiții practice sigure și practice.

Problema legată de obligațiuni este că nu câștigă nici un interes pentru totdeauna. În cele din urmă, ei se maturizează. La un moment dat, Serviciul de venituri interne vă va dori să plătiți impozite pe veniturile pe care le-ați câștigat, dar IRS vă oferă câteva opțiuni. S-ar putea să vă permiteți să evitați să plătiți vreun impozit pe dobândă.

Principalele obligațiuni de economisire

Seria EE este cel mai comun tip de obligațiuni emise de Trezoreria Statelor Unite. Ei câștigă dobândă de 30 de ani dacă le păstrați atât de mult și, practic, trebuie să le țineți timp de cel puțin un an sau să pierdeți investiția. Obligațiunile EE vândute astăzi vin cu o rată fixă ​​de dobândă fixă ​​de doar 10%, dar dacă le-ați cumpărat între mai 1997 și iunie 2004, acestea plătesc o rată variabilă de 1,07% începând din 2017.

Legea federală permite contribuabililor să cumpere până la 10.000 USD pe tip de obligațiuni în fiecare an. Acest lucru crește până la 20.000 $ dacă sunteți căsătorit, iar soțul / soția dvs. dorește să cumpere și puteți cumpăra încă 5.000 $ dacă îi spuneți IRS că doriți să utilizați rambursarea taxelor pentru a cumpăra obligațiuni din seria I de hârtie veche.

Când dobânzile la obligațiuni sunt impozabile

Chiar și la aceste rate ale dobânzii, obligațiunile dvs. vor câștiga câte un an și IRS își dorește cota sa din acei bani. Dar aici este un pic de veste bună - dobânda de obligațiuni este impozabilă numai la nivel federal. Veți evita taxele de stat și locale asupra dobânzilor pe care le obțineți obligațiunile dvs., ceea ce ar putea face ca acestea să pară un vehicul de investiții mai atractiv pentru contribuabilii care locuiesc în state cu rate mari ale impozitului pe venit.

În ceea ce privește impozitele federale, aveți posibilitatea de a alege cu obligațiuni EE și eu. Puteți să amânați dobânda până când răscumpărați obligațiunile sau se maturizează, în funcție de care se întâmplă mai întâi, sau puteți plăti impozite pe dobândă anual. Din păcate, nu vă puteți schimba mintea și puteți merge înainte și înapoi pe parcursul a 30 de ani. Este o alegare unică. Și dacă decideți să amânați dobânzile, trebuie să plătiți impozitele asociate - cu o valoare de până la 30 de ani, dacă nu răscumpărați obligațiunile mai devreme - toate dintr-o dată în acel an.

Și mai este încă o captură. Trebuie să tratați toate obligațiunile EE în același mod. Nu puteți să amânați dobânzile pe acest și pe unul, apoi plătiți anual pe o mână de alții.

Excluderea impozitului pentru educație

Deci există o cale de ieșire din toate astea? Poate pentru unii contribuabili.

IRS vă permite să evitați să plătiți impozitele pe dobânda obținută de obligațiunile de economii Seria EE și Seria I atunci când le răscumpărați dacă folosiți banii pentru costuri de învățământ superior calificat pentru dvs., soțul / soția sau oricare dintre persoanele aflate în întreținerea dumneavoastră.

Desigur, acest lucru se întâmplă cu o serie de reguli de calificare.

• Dacă aveți obligațiuni din Seria EE, acestea trebuie să fi fost emise după 1989.
• Proprietarul obligațiunilor trebuie să fi avut cel puțin 24 de ani în prima zi a lunii din anul în care au fost emise. Dar dacă le dețineți și îndepliniți această cerință de vârstă, le puteți răscumpăra pentru a plăti costurile de educație ale copilului dvs., chiar dacă nu este încă 24 de ani.
• Trebuie să plătiți costurile pentru educație în același an în care răscumpărați obligațiunile și sunt acoperite numai anumite costuri: taxă, taxe, anumite cărți și anumite echipamente, cum ar fi un computer care ar putea fi necesar pentru un anumit curs. Taxele de cameră și de bord și de recreere sau de sport nu se califică.
• Trebuie să utilizați toate încasările de la obligațiunile răscumpărate, atît principalul, cît și dobînda, pentru plata cheltuielilor de educație. În cazul în care încasările reprezintă mai mult decât ceea ce datorați școala, partea din interesul care altfel ar fi scutită de impozit este proporționată.
• Școala trebuie să fie una cu care Departamentul de Educație din S.U.A. are un program de ajutor pentru studenți.
• Trebuie să depuneți o declarație fiscală comună împreună cu soțul / soția, dacă sunteți căsătorit.

De asemenea, puteți direcționa toate fondurile de la obligațiunile dvs. răscumpărate către un cont de economii Coverdell, dacă nimeni din familia dvs. nu este pregătit să se îndrepte spre colegiu.

Modificarea regulilor de venit brut ajustate

Nu toți contribuabilii pot folosi excluderea impozitului pentru educație. O regulă finală implică venitul brut modificat modificat pentru anul în care utilizați obligațiunile pentru a plăti costurile de educație.

Când MAGI atinge un anumit prag, doar o parte din dobânda de obligațiuni este exclusă din impozit. Dacă venitul dvs. atinge un al doilea prag, nu puteți revendica excluderea deloc. Orice dobândă aferentă obligațiunilor se înscrie în MAGI - nu este vorba doar de venit pe care îl câștigi.

Începând cu anul 2018, un singur contribuabil poate câștiga până la 79.700 de dolari și își poate revendica integral excluderea. Limita crește până la 119.500 USD dacă sunteți căsătorit. Excluderea începe apoi să se elimine și este eliminată în întregime pentru contribuabilii singuri cu MAGI de 94.700 de dolari sau 149.550 dolari pentru contribuabilii căsătoriți.

Ce dacă reînvesti?

Până în 2004, a fost posibilă continuarea amânării dobânzii la obligațiuni, chiar dacă obligațiunile Seriei EE au ajuns la scadență. Ați putea să reinvestiți în mod eficient acești bani, răscumpărând obligațiunile apoi utilizând veniturile pentru a cumpăra obligațiuni din seria HH. Apoi, puteți continua să amânați dobânzile la principal. Din păcate, Trezoreria S.U.A. nu mai emite obligațiuni pentru Seria HH, astfel că această opțiune nu mai este disponibilă.

S-ar putea să aveți o altă opțiune dacă moșteniți obligațiunile.Dacă puteți să-i convingeți pe executorul de la locul de muncă să lucreze cu dvs., ea poate răscumpăra obligațiunile, poate plăti impozitele pe dobândă din avere, apoi le-a reefectuat. Acest lucru vă va permite cel puțin să nu plătiți impozite pe dobânzi câștigate în timpul vieții decedatului.