Ar trebui să faceți o conversie Roth? - Planificarea pensiilor

O conversie Roth a unui cont de pensionare existent este o decizie majoră. Printre alți factori, trebuie să țineți cont de rata actuală a impozitului pe venit, de rata viitoare a impozitului pe profit și de rata anticipată a rentabilității investițiilor. Dar, înainte de a vă lua timp pentru a determina dacă convertirea la un Roth IRA este potrivit pentru dvs., asigurați-vă că sunteți eligibil pentru a converti în primul rând. Ca multe alte decizii în planul de pensionare, vă ajută să obțineți toate informațiile împreună într-un singur loc.

Ce este o conversie Roth?

O conversie Roth este o decizie facultativă de a schimba un plan de pensionare calificat existent, cum ar fi un 401 (k) sau un IRA tradițional, la un IRA Roth. Procedând astfel, veți lua banii care sunt considerați în prezent taxați și transformați-l într-un cont care crește fără taxe. Cu toate acestea, pentru a face o astfel de conversie, trebuie să plătiți impozite pe suma pe care o conversați.

Cine poate converti la un Roth?

Deși există limite ale veniturilor care influențează capacitatea de a face contribuții Roth IRA, nu există limite de venit în ceea ce privește conversiile lui Roth. Dar acest lucru nu a fost întotdeauna cazul. Înainte de modificările legii fiscale care au avut loc în 2010, pentru a fi eligibile pentru a converti un cont de pensionare amânat la un Roth IRA, venitul brut ajustat modificat (MAGI) a trebuit să fie mai mic de 100.000 $. Îndepărtarea acestei restricții de limitare a veniturilor a permis deschiderea alternativei de conversie Roth pentru mai mulți oameni.

Efectuarea deciziei privind o conversie Roth

Conversia are adesea logică dacă:

• Credeți că beneficiul obținut din creșterea banilor dvs. va fi mai mare decât costul de a plăti impozitele datorate conversiei
• Aveți banii disponibili pentru plata impozitelor datorate conversiei

Este posibil ca acestea să nu fie determinări ușoare. Din fericire, există numeroase calculatoare care vă ajută.

Ca orice analiză, rezultatele unui calculator sunt la fel de exacte ca și ipotezele pe care le oferiți. Rețineți următoarele, atunci când luați decizia dvs. de convertire la un Roth:

• Dacă vă așteptați ca rata de impozitare să fie mai mare la pensionare decât este acum, o conversie este mai probabil să fie mișcarea potrivită.
• Cu cât este mai mare rata de rentabilitate estimată pentru investițiile dvs., cu atât este mai probabil ca o conversie Roth să fie o idee bună.
• Cu cât aveți mai mult până la pensionare (și, prin urmare, până când va trebui să vă scoateți banii din Roth IRA pentru a veni în sprijinul dvs.), cu atât mai bine va apărea conversia Roth.

Un alt aspect important: trebuie să iei bani din contul tău de pensionare pentru a plăti impozitele datorate conversiei este un indiciu puternic că o conversie Roth ar putea să nu fie potrivită pentru tine.

Contribuțiile anterioare nedeductibile și o conversie Roth

Dacă ați făcut anterior contribuții nedeductibile la IRA sau 401 (k), atunci o parte din suma pe care o transformați într-un IRA Roth nu va fi supusă impozitului. Utilizarea IRA-urilor care nu sunt deductibile pentru a obține bani într-un IRA Roth este uneori denumită strategie "backdoor Roth IRA".

Din nefericire, nu puteți să scoateți porțiunea neimpozabilă. În schimb, guvernul cere ca fiecare dolar pe care îl convertiți să fie împărțit între impozabile și impozabile, pe baza raportului dintre contribuțiile nedeductibile și valoarea conturilor dvs. de pensii. De exemplu, dacă ați făcut anterior contribuții nedeductibile la IRA de 8.000 de dolari, valoarea tuturor IRA tradiționale este de 80.000 $ și decideți să convertiți 10.000 $, apoi 10% (8.000 $ din 80.000 $) din conversia dvs. sau 1.000 $ (10.000 $ x 10% = 1.000 $) nu este impozitat.

V-ați plăti impozitul pentru restul de conversii de 9.000 de dolari.

Conturile pe care le puteți converti într-un IRA Roth

Dacă sunteți eligibil, puteți converti un IRA tradițional sau un 401 (k) într-un Roth IRA. Rețineți, totuși, că în mod obișnuit nu puteți converti un 401 (k) la un Roth IRA în timp ce încă lucrați pentru angajatorul în care se află 401 (k). Cu toate acestea, atunci când vă opriți de la locul de muncă, puteți să vă convertiți și să vă răsturnați IRA în același timp.

Toate sau nici una?

Mulți oameni nu își pot permite să plătească impozitele datorate unei potențiale conversii Roth IRA. Din păcate, deși unii dintre acești oameni consideră că conversia este cea mai bună strategie financiară pe termen lung, ei nu simt că pot profita de fapt. În cazul în care sună ca tine, poate exista un alt răspuns: convertiți numai suma contului pe care știți că vă puteți permite cu plăcere să plătiți impozitul. Atâta timp cât veți continua să fiți eligibili pentru a vă converti, puteți continua să efectuați o conversie parțială an după an, fără a trebui să efectuați acea plată de impozitare gigantică, însă conversia treptată a conturilor de pensionare la un statut fiscal.