Ce formă fiscală este cea mai bună pentru dvs.?

Una dintre provocările la care contribuabilii se confruntă la momentul impozitării este calculul formei care trebuie depus. O modalitate de a se uita la aceasta este faptul că Serviciul de venituri intern simplifică oferirea contribuabililor individuali la alegerea lor de trei. Desigur, trebuie să decideți care dintre cele trei ar trebui să utilizați.

Iată regula de bază: Luați în considerare utilizarea celei mai simple formulare pentru nevoile dvs. Acest lucru vă va economisi timp în pregătirea întoarcerii dvs., iar IRS va putea să o proceseze mai repede și mai eficient. Cele trei formulare disponibile includ formularul 1040, care este formularul standard de impozitare, Formularul 1040A, care oferă mai puține categorii pentru raportarea veniturilor și solicitarea deducerilor, și formularul 1040EZ, care este cel mai scurt și mai ușor de completat.

Acestea fiind spuse, există anumite reguli care se aplică fiecăruia. Sigur, este posibil să doriți să trimiteți formularul 1040EZ, dar este posibil să nu puteți, cel puțin nu dacă doriți să solicitați toate avantajele fiscale la care aveți dreptul. Iată regulile și considerațiile care se aplică fiecărui formular.

Formularul 1040EZ

Puteți utiliza formularul 1040EZ dacă venitul dvs. impozabil este mai mic de 100.000 $ și aveți venituri din dobânzi mai mici de 1.500 $. Venitul dvs. poate rezulta doar din salarii, dobânzi, indemnizații de șomaj și / sau din dividendele Fondului Permanent din Alaska.

Tu și soțul / soția, dacă ești căsătorit, cel mai mult sub vârsta de 65 de ani. Statutul tău de depunere trebuie să fie unic sau căsătorit depunând împreună. Nu puteți utiliza acest formular dacă sunteți calificat drept sef al gospodăriei și doriți să pretindeți că aveți un statut benefic de depunere sau dacă sunteți căsătorit, dar doriți să depuneți o declarație separată.

Nu puteți avea nicio ajustare a venitului - acele deducții avantajoase "deasupra liniei" care apar pe prima pagină a Formularului 1040 pentru a reduce venitul brut ajustat. Trebuie să solicitați deducerea standard. Nu puteți să detaliați.

Aveți dreptul să solicitați creditul pentru venituri câștigate atunci când depuneți formularul 1040EZ, dar asta înseamnă. În cazul în care utilizați acest formular nu vi se pun la dispoziție alte credite fiscale.

Forma 1040A

Formularul 1040A este cunoscut sub numele de "formularul scurt". Mulți contribuabili se califică să o folosească. Vă permite să revendicați cele mai frecvente ajustări ale veniturilor, inclusiv contribuțiile IRA, dobânda pentru împrumuturile studențești, deducerea taxelor de școlarizare și a taxelor și cheltuielile din clasă. Dar, ca și în cazul formularului 1040EZ, venitul dvs. impozabil trebuie să fie sub 100.000 $. Spre deosebire de formularul 1040EZ, nu există limite de vârstă sau restricții privind statutul de depozit.

Puteți obține venituri din salarii, dobânzi, dividende, distribuiri de câștiguri de capital, distribuții de IRA sau pensii, compensații pentru șomaj, prestații de securitate socială, burse sau burse, sau dividende din Fondul permanent al Alaska. Nu puteți exercita opțiuni de acțiuni de stimulare.

Nu puteți utiliza formularul 1040A dacă doriți să detaliați deducerile. În schimb, trebuie să solicitați deducerea standard.

Aveți dreptul să solicitați următoarele credite fiscale: creditul pentru îngrijirea copiilor și dependenților, creditul pentru persoanele în vârstă și persoanele cu handicap, creditul American Opportunity, creditul pentru învățarea pe durata vieții, creditul pentru contribuțiile la economii la pensie, creditul fiscal pentru copii, și creditul pentru venituri obținute.

Părinții studenților pot dori să ia în considerare depunerea formularului 1040A în locul formularului 1040, deoarece acesta îi poate ajuta pe colegii lor să se califice pentru un pachet de ajutor financiar mai mare în cadrul testului de necesități simplificat.

Formularul 1040

În mod obișnuit cunoscut sub numele de "formă lungă", orice contribuabil poate folosi formularul 1040. Este nevoie de mai mult timp pentru a completa, însă Formularul 1040 poate face față oricărei situații fiscale, indiferent cât de complexă este.

Unii contribuabili trebuie să utilizeze formularul 1040, inclusiv cei care au un venit impozabil de 100.000 de dolari sau mai mult și cei care doresc să detalieze deducerile, cum ar fi cele pentru dobânzi ipotecare sau contribuții caritabile.

Trebuie să utilizați formularul 1040 dacă aveți venituri din chirie, afacere, fermă, S-corporație, parteneriat sau încredere. De asemenea, trebuie să utilizați acest formular dacă aveți salarii străine, dacă ați plătit impozite străine sau dacă solicitați beneficii ale tratatului fiscal. Trebuie să o utilizați dacă vândați acțiuni, obligațiuni, fonduri mutuale sau proprietăți în cursul anului fiscal.

Puteți solicita toate ajustările de venituri din acest formular, inclusiv deducerea penalităților pentru retragerea anticipată a economiilor, a cheltuielilor de mutare și a conturilor de economii de sănătate.

Trebuie să utilizați formularul 1040 dacă trebuie să calculați impozitele, cum ar fi taxele de securitate socială și Medicare asupra sfaturilor nedeclarate, taxelor de angajare pentru gospodărie sau impozitului pe 10% pentru distribuțiile timpurii de la un plan de pensionare.

Dacă aveți vreo îndoială, ar trebui să utilizați formularul 1040. Nu puteți niciodată să greșiți utilizând acest formular fiscal.

Alte forme de IRS pe care le-ați putea avea nevoie

Pe lângă depunerea declarației dvs. fiscale anuale, este posibil să fiți nevoit să depuneți alte documente la IRS sau la Departamentul de Trezorerie. Iată câteva dintre cele mai comune.

• Taxa pentru cadouri: Formularul de fișiere 709, Returnul fiscal din Statele Unite, dacă ați dat mai mult de 14.000 de dolari pe parcursul anului unui anumit individ. IRS oferă legături către Formularul 709 (PDF), Instrucțiunile IRS și Publicația 950, Introducere în impozitele Estate și Gift. Declarația de impozit cadou se datorează în aceeași zi cu formularul 1040. De obicei, acesta este 15 aprilie sau 15 octombrie dacă solicitați o extensie automată de șase luni.
• Conturile bancare din străinătate: Trebuie să depuneți formularul FinCEN 114, Raportul privind băncile străine și conturile financiare dacă aveți mai mult de 10.000 USD în bănci străine, în conturi de brokeraj sau în alte instituții financiare situate în afara Statelor Unite. . Raportul contului bancar străin este depus direct în S.U.A.Departamentul de Trezorerie și urmează să aibă loc în 30 iunie.
• Programul C: Dacă sunteți unicul proprietar sau în mod propriu dețineți propria afacere sau primiți venituri neimpozitate de la locul de muncă pe un formular 1099-MISC, veți dori să completați și să prezentați Planul C pentru a vă determina venitul impozabil din aceste surse. Veți fi obligat, de asemenea, să vă înscrieți programul SE pentru a vă calcula impozitele pe cont propriu.