Ratele de impozit pe venit pentru pensionari

Din toate cele 41 de state cu impozite pe venit, 38 de state au un anumit tip de scutire pentru veniturile din pensionare. Cu toate acestea, fiecare stat are un mix diferit de pauze de impozit pe venit pentru pensionari. Majoritatea statelor scutesc anumite tipuri de venituri de la pensie, dar impozitează altele. Doar două state sunt scutite toate veniturile din pensionare, deci dacă nu puteți să vă retrageți într-un stat fără impozit pe venit (care poate avea taxe mari în alte zone), trebuie să luați în considerare impozitul pe venitul statului înainte de a decide unde să vă retrageți.

State care au scutit de securitate socială

Districtul Columbia și alte 28 de state sunt scutite toate Securitatea socială beneficiază de impozite pe venit, inclusiv: Alabama, Arizona, Arkansas, California, Delaware, Georgia, Hawaii, Idaho, Illinois, Indiana, Iowa, Kentucky, Louisiana, Maine, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, New Jersey , Carolina de Nord, Ohio, Oklahoma, Oregon, Pennsylvania, Carolina de Sud, Virginia și Wisconsin.

Impozitarea asigurării sociale

Stările rămase cu impozite pe venit personal includ prestațiile de securitate socială în venituri impozabile într-o anumită măsură:

• Connecticut, Iowa, Kansas, Missouri și Montana Taxele de securitate socială depind de nivelul venitului contribuabilului. De exemplu, Connecticut impozitează o parte din venitul asigurărilor sociale pentru contribuabili singuri, cu un venit brut ajustat (AGI) de peste 50.000 de dolari (60.000 dolari pentru depunerea căsătoriei în comun). Kansas impozitează prestațiile de securitate socială ale contribuabililor cu AGI de peste 75.000 de dolari.
• Colorado, New Mexico și Utah exclud numai porțiuni de venituri din asigurările sociale în funcție de vârsta contribuabilului. De exemplu, Colorado permite contribuabililor în vârstă de 55-64 ani să excludă suma de 20.000 $ de securitate socială și un venit de pensie calificat. Contribuabilii 65 și peste pot exclude 24.000 de dolari. Orice cu privire la sumele de excludere ar fi impozitat.

• Minnesota, Nebraska, Dakota de Nord, Rhode Island, Vermont și West Virginia, veniturile din asigurările sociale, în măsura în care sunt impozitate pe returnarea federală a contribuabilului.

Excepții fiscale de stat pentru pensiile militare

Unele state scutesc în întregime pensiile militare din impozitul pe venit: Alabama, Hawaii, Illinois, Kansas, Kentucky, Louisiana, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Missouri, New Hampshire, New Jersey, New York, Ohio, Pennsylvania, Tennessee și Wisconsin.

Multe alte state permit ca o parte din veniturile din pensii militare să fie excluse.

Impozitele de stat și pensiile guvernamentale

Legile federale dictează că politica fiscală de stat nu poate discrimina pensiile federale de serviciu public. Aceasta înseamnă că nu pot beneficia de un tratament fiscal mai favorabil pentru pensiile de stat și locale decât pentru pensiile federale. Dar ele pot crea politici fiscale care discriminează între propriile pensii de stat și pensiile altor state.

Arizona, Idaho, Kansas, Louisiana, New York, Oklahoma și Districtul Columbia furnizează planuri mai mari de scutire de impozite pentru planurile de pensii ale statului decât pentru planurile de pensii ale guvernului în afara guvernului.

Numai 11 state exclud toate veniturile federale, de stat și locale din domeniul impozitării: Alabama, Hawaii, Illinois, Kansas, Louisiana, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Missouri, New York și Pennsylvania.

Impozitele de stat și pensiile private

Excluderea impozitelor pe venitul privat de pensiile private nu este la fel de generoasă ca cele pentru asigurările sociale și pensiile publice. De fapt, douăsprezece state și Districtul Columbia pe deplin impozit pensiile private. Aceste state sunt Arizona, California, Idaho, Indiana, Kansas, Massachusetts, Minnesota, Nebraska, Dakota de Nord, Rhode Island, Vermont și Virginia de Vest.

Pe de altă parte, Alabama, Hawaii și Illinois scutesc aproape toate veniturile din pensionare. Aceștia scutesc 100% din asigurările sociale, pensiile militare, pensiile guvernamentale și anumite tipuri de pensii private. Doar Mississippi și Pennsylvania sunt scutite toate veniturile din pensionare, inclusiv distribuțiile 401 (k) și IRA.

Statele nepotrivite pentru pensionari

Patru state permit acest lucru Nu excluderile pentru pensie și alte venituri de pensionare: Minnesota, Nebraska, Rhode Island și Vermont California are doar un mic credit fiscal pentru cetățenii în vârstă și exclude numai prestațiile de securitate socială și prestațiile de pensionare la calea ferată de impozitul pe venit.

Sursă:

Consiliul Național pentru Legislativul de Stat