Ce este un fond fiduciar și care sunt avantajele acestuia?

Fondurile de încredere reprezintă o modalitate excelentă de a construi bogății pentru generațiile viitoare, dar mulți investitori noi tind să se ferească de ei, deoarece cred că sunt doar pentru cei bogați. Deși încrederea are o asociere cu familiile albastre de sânge și cu moguli puternici, fondurile de încredere pot avea o mulțime de simțuri, chiar dacă ești o bunică văduvă care vrea doar să lase un nepoț de 30.000 de dolari pentru al ajuta să completeze educația.

Ce este un fond fiduciar?

Un fond fiduciar este un tip special de persoană juridică care deține proprietatea în beneficiul altei persoane, grupuri sau organizații. Există multe tipuri diferite de fonduri fiduciare. Există, de asemenea, multe prevederi ale fondului fiduciar care schimbă modul în care funcționează. În general, există trei părți implicate în toate fondurile de încredere:

• Furnizorul: Aceasta este persoana care înființează fondul fiduciar, dă bunuri (cum ar fi numerar, acțiuni, obligațiuni, bunuri imobiliare, fonduri mutuale, artă, o afacere privată sau orice altceva de valoare) în fond și care decide termenii care trebuie gestionat.
• Beneficiarul: Aceasta este persoana pentru care a fost creat fondul fiduciar. Se intenționează ca activele din cadrul trustului, deși nu aparțin beneficiarului, să fie gestionate într-un mod care să-l ajute, conform instrucțiunilor și regulilor specifice stabilite de furnizor în momentul creării fondului fiduciar.

• Administratorul: Administratorul, care poate fi o singură persoană, o instituție (cum ar fi un departament de încredere al băncii care numește unul dintre membrii săi responsabilități) sau mai mulți consilieri de încredere, este responsabil de supravegherea faptului că fondul fiduciar își păstrează atribuțiile, documentele de încredere și legea aplicabilă. Administratorului i se plătește adesea o mică taxă de administrare. Unele trusturi își dau responsabilitatea administrării bunurilor trustului către mandatar, în timp ce altele îi solicită mandatarului să selecteze consultanți calificați de investiții pentru a gestiona banii.

Cum este structurat un fond de încredere?

Fondurile de încredere sunt o entitate fictivă dată vieții de către legiuitorul statului al statului în care a fost creat încrederea. Anumite state au avantaje în raport cu altele, în funcție de ceea ce este încercarea de a realiza furnizorul, motiv pentru care este atât de important să lucrați cu un avocat calificat la redactarea documentelor fondului dvs. de încredere.

Unele state permit așa-numitele trusturi perpetue, care pot dura pentru totdeauna, în timp ce altele vor interzice astfel de entități de teama de a crea o altă clasă de genturi care are ca rezultat generațiile viitoare care moștenesc sume mari de bogăție pe care beneficiarii nu le câștigau.

Una dintre cele mai populare prevederi introduse în fondurile fiduciare este așa-numita clauză "spendthrift". Pur și simplu afirmat, ceea ce înseamnă că beneficiarul nu poate angaja bunurile trustului sau să se îmbine în ele pentru a-și satisface datoriile. Acest lucru poate face imposibilă pe cei care se răsfrâng să se găsească în lipsă, după ce au suferit datorii mari. De ce? Imaginați-vă că beneficiarul a făcut un pariu mare la masa de ruletă, a pierdut și nu a putut să-și ramburseze datoria. Cazinoul probabil că nu va putea atinge principalul fond al fondului fiduciar atunci când va merge să colecteze banii datorați acestora.

Este o modalitate prin care părinții în cauză să se asigure că copiii lor iresponsabili nu ajung în căutarea unui loc de adăpost sau că s-au rupt, indiferent de cât de teribile pot fi deciziile lor de viață.

De ce aș putea, sau alți investitori, să luați în considerare utilizarea unui fond fiduciar?

În plus față de protecția creditorului, există mai multe motive pentru care fondurile de încredere sunt atât de populare:

• Dacă nu aveți încredere în membrii familiei dvs. pentru a urma scrisoarea cu privire la intențiile dvs. după trecerea dvs., un fond de încredere cu un mandatar independent terț poate deseori să vă ușureze temerile. De exemplu, dacă doriți să vă asigurați că copiii dvs. dintr-o primă căsătorie moștenesc o cabină de lac care trebuie împărțită între ei, puteți utiliza un fond fiduciar pentru ao face.
• Există câteva avantaje fiscale semnificative care pot fi obținute atunci când se utilizează fonduri fiduciare. Crearea unui așa-zis Trust Anual de Caritate sau a unui Trust de Resturi Caritabile ar putea să protejeze mii, sau chiar milioane de dolari, de taxe, beneficiind în același timp de caritatea dvs. preferată.
• Fondurile de încredere pot fi utilizate într-un mod care maximizează ocolirea impozitului pe proprietăți, astfel încât să puteți obține mai mulți bani mai multor generații în josul copacului de familie.
• Bunicii au creat adesea fonduri de încredere pentru nepoții lor, destinate să plătească cheltuielile educaționale. În cazul absolvenților nepoților, orice responsabilitate suplimentară rămasă este distribuită ca bani de pornire pe care ei pot folosi pentru a-și stabili viața post-colegiu.
• Fondurile de încredere pot proteja averii pe care le prețuim, cum ar fi o afacere de familie, de la beneficiarii dvs. Imaginați-vă că dețineți o fabrică de înghețată și simțiți o loialitate extraordinară față de angajații dvs. Vreți ca afacerea să continue să fie reușită și condusă de oamenii care lucrează în ea, dar doriți ca profiturile să vină la fiul dvs., care are o problemă de dependență. Folosind un fond fiduciar și lăsându-i pe mandatar să fie responsabil de supravegherea conducerii, ai putea realiza acest lucru. Fiul tău ar obține în continuare avantajele financiare ale afacerii, dar nu ar avea niciun cuvânt de spus.
• Există câteva modalități interesante de a transfera sume mari de bani prin utilizarea unui fond fiduciar, inclusiv stabilirea unei mici încredere care achiziționează o poliță de asigurare de viață pe furnizor. Când beneficiarul trece, veniturile din asigurare sunt distribuite trustului. Acești bani sunt apoi folosiți pentru a obține investiții care generează dividende, dobânzi și chirii pentru beneficiar.

Rețineți că, deși sper că a fost de ajutor, aceasta este o scurtă trecere în revistă a fondurilor de încredere. Pentru a afla mai multe, vă recomand să citiți Cartea completă a trusturilor , care oferă o privire de ansamblu asupra a 60 de tipuri diferite de fonduri fiduciare și a motivelor pentru care sunt utilizate fiecare. Rețineți că dacă un fond fiduciar este sau nu potrivit pentru situația dvs. va depinde de circumstanțele dvs. unice, de ceea ce doriți să realizați și chiar de legile statului dvs. particular. Este extrem de important să discutați nevoile dvs. cu un avocat calificat, cu contabilul dvs. și cu firma de consultanță de investiții înregistrată.

Balanța nu oferă servicii și consultanță fiscală, de investiții sau financiare. Informațiile sunt prezentate fără a lua în considerare obiectivele investiționale, toleranța la riscuri sau circumstanțele financiare ale unui anumit investitor și ar putea să nu fie adecvate pentru toți investitorii. Performanțele anterioare nu indică rezultate viitoare. Investițiile implică riscuri, inclusiv pierderea posibilă a principalului.