5 Tipuri de rapoarte financiare

Toate rapoartele au cea mai bună aplicație și, deși unele rapoarte financiare funcționează bine cu stocurile de penny, de exemplu, altele nu oferă informații utile. În imaginea mai largă a rapoartelor, există cinci tipuri generale de rapoarte financiare și puteți afla cum oferă tipurile de informații care vă pot transforma incertitudinea investițională în profituri clare.

Care este raportul?

Pur și simplu, un raport financiar înseamnă a lua un număr din rezultatele financiare ale unei companii și de a le împărți cu altul. Când combinați diferite valori și informații, meritele companiei, sau lipsa acestora, arată clar, mai ales când comparați rezultatele raportului în timp sau concurența companiei.

De exemplu, prețul acțiunilor unei investiții de 2,13 USD vă spune foarte puțin. Cu toate acestea, dacă știți că firma are un raport de preț / câștiguri (P / E) de 8,5, acest lucru vă oferă mai mult context. Luând un pas mai departe, puteți compara acest P / E cu marile corporații, cu concurenții direcți și cu rezultatele anterioare din aceeași afacere pentru o mai bună înțelegere.

Privind în multe dintre aceste rapoarte implică unele de lucru, dar puteți găsi multe calculate pentru tine și afișate pe mai multe portaluri financiare online importante. Informațiile pe care le puteți obține de la ele sunt de neegalat și vă oferă un avantaj altor investitori care nu își dau dovadă de diligență.

Cele 5 tipuri de rapoarte financiare

Lichiditate: Aceste rapoarte demonstrează capacitatea unei companii de a-și plăti datoriile și alte datorii. Dacă nu dispun de suficiente active pe termen scurt pentru a acoperi obligațiile pe termen scurt sau nu generează suficiente fluxuri de numerar pentru a acoperi costurile, acestea se pot confrunta cu probleme financiare.

Ratele de lichiditate au o importanță deosebită, cu stocurile de penny, mai ales că firmele mai mici și mai noi au adesea dificultăți extraordinare de a-și plăti toate facturile înainte ca afacerile să devină stabile și stabilite.

Unele rapoarte de lichiditate includ raportul actual, raportul rapid, rata de lichiditate și marja de flux de numerar operațional. Pentru investitorii dispuși să obțină un avantaj prin cunoașterea acestor rapoarte, puteți vedea rezumate ale calculelor raportului real pe multe site-uri de top.

Activitate: Aceste rapoarte demonstrează cât de eficient funcționează afacerea. Cu alte cuvinte, puteți vedea cât de bine utilizează compania resursele sale, cum ar fi activele disponibile pentru a genera vânzări.

Câteva exemple minunate de rapoarte de activitate pe care investitorii ar trebui să le aplice în cercetarea lor includ cifra de afaceri a stocurilor, cifra de afaceri a creanțelor, cifra de afaceri a datoriilor, cifra de afaceri a capitalului circulant,

Pârghie: Aceste rapoarte demonstrează capacitatea unei companii de a-și plăti datoria pe termen lung. Ratele de levier sunt, de asemenea, denumite rapoarte ale datoriilor, rate ale datoriei / capitalurilor proprii și rapoarte de acoperire a dobânzii.

Performanţă: Indicatorii de performanță spun investitorilor cu privire la profit, ceea ce explică de ce sunt frecvent menționați ca indicatori de rentabilitate.

Deoarece cele mai multe companii de acțiuni nu au realizat încă operațiuni profitabile, nu va fi posibil să se genereze valori ale raportului de performanță. Nu puteți împărți prețul acțiunilor cu zero. Indicatorii de performanță indică o imagine clară a profitabilității unei societăți în diferite etape ale acesteia, cum ar fi marja de profit brut, marja de profit operațional, marja de profit net, randamentul activelor și randamentul capitalului propriu.

Evaluare: Deoarece rapoartele de evaluare se bazează pe prețul curent al unei acțiuni al unei companii, acestea oferă o imagine a faptului dacă stocul de bani realizează sau nu o investiție convingătoare la nivelul actual. Practic, cât de mult bani, capital de lucru, fluxuri de numerar sau venituri obții pentru fiecare dolar investit?

Unele rapoarte de evaluare includ prețul / câștigul (P / E), prețul / fluxul de numerar, prețul / vânzările (P / S) și prețul / câștigul / rata de creștere (PEG).

Raportul de utilizare

Fiecare raport în sine nu oferă multe informații. Cu toate acestea, odată ce aflați despre fiecare dintre aceste rapoarte, puteți să le comparați direct cu cele ale concurenților companiei dvs. țintă, cu media industriei. sau împotriva sine din trimestre anterioare și ani. Acest lucru oferă o perspectivă și o valoare pentru analiza și înțelegerea unei afaceri. Acesta poate face diferența în rezultatele investiției dvs. și oferă o mai mare claritate deciziilor dvs. comerciale.