Excepții la taxele de retragere anticipată a planului de pensii

Dacă aveți un cont de pensionare individuală (IRA), un plan de 401 (k) sau un alt plan de pensie calificat, probabil că știți despre sancțiunile care apar dacă vă retrageți fondurile (cunoscute și ca distribuții timpurii) înainte de a ajunge la vârsta de 59 1 / 2. Luați banii mai devreme și veți plăti o taxă de 10%, plus toate impozitele federale, de stat și locale aplicabile. IRS face acest lucru pentru a descuraja oamenii să utilizeze economiile la pensie pentru orice altceva decât pensionarea, dar există unele cazuri în care pedeapsa de 10% este retrasă pentru persoanele sau cuplurile care se califică.

Înțelegeți ce sunt aceste scutiri de pedeapsă pentru retragerea timpurie a IRA și cum se califică pentru una.

Moarte: Scuze, n-am vrut să încep lucrurile pe o notă brumare. Dar este adevărat că, dacă veți pleca înainte de vârsta de pensionare, distribuțiile către beneficiarii dvs. din contul de pensionare nu fac obiectul unei penalități de penalizare de 10%.

Dizabilitate permanenta: Dacă deveniți invalizi și nu puteți lucra, aveți acces la distribuțiile dvs. IRA devreme, fără să plătiți o penalizare de 10%. Veți avea nevoie de o dovadă de la un medic care să confirme că nu sunteți fizic sau mental în imposibilitatea de a ocupa un loc de muncă plătit.

Cheltuieli medicale excesive: Dacă plătiți mai mult de 7,5% din venitul brut ajustat pentru cheltuieli medicale, este posibil să aveți acces la IRA fără penalități. Nu uitați să salvați încasările. În mod similar, dacă vă pierdeți locurile de muncă și sunteți în șomaj fără asigurare medicală pentru mai mult de 12 săptămâni consecutive, puteți utiliza distribuțiile pentru a plăti asigurarea medicală fără penalități.

Finanțarea educației: Dacă folosiți retragerile pentru a plăti pentru dvs., un soț / soție, copii sau nepoți costurile de educație (inclusiv camere, bord, cărți etc.), distribuțiile nu sunt supuse penalizării de 10%.

Cumpărarea unei prime case: Puteți utiliza până la 10.000 USD de la un IRA pe persoană fără penalități pentru a vă cumpăra prima locuință. Trebuie să cheltuiți banii în primele 120 de zile de la distribuirea planului sau altfel trebuie să puneți banii înapoi în planul dvs. pentru a evita sancțiunile.

Plățile anuale: Puteți opta pentru a avea o anuitate pentru a plăti o serie de distribuții în timp. Este complicat, iar tu trebuie să o faci doar pentru a te califica pentru scutire. Deci, discutați cu un administrator de plan sau cu un contabil fiscal înainte de a alege această opțiune.

Taxele IRS: În mod ciudat, dacă datorați impozitele IRS înapoi, puteți accesa fonduri IRA fără penalități pentru a le plăti. Hei, cel puțin eo opțiune.

Distribuțiile rezerviste militare: Persoanele chemați la taxă militară pentru mai mult de 120 de zile după 11 septembrie 2001 primesc o scutire specială de la sancțiunile anticipate de retragere a IRA.

Rostogoli: Bineînțeles, dacă vă răsturnați un IRA sau 401 (k) într-un alt plan de pensii calificat, acesta nu este un eveniment impozabil și nu mai există nici o penalizare suplimentară. Dar trebuie să vă aduceți o contribuție la o răsturnare IRA în decurs de 60 de zile de la primirea unei distribuții.

Pentru alte planuri de pensionare calificate, altele decât IRA, există câteva scutiri suplimentare:

Părăsirea unui loc de muncă la vârsta de 55 de ani sau mai mult: Distribuții de la angajator dacă vă părăsiți un loc de muncă dacă survine în sau după anul în care ați împlinit vârsta de 55 de ani. Dacă sunteți lucrător în domeniul securității publice în stat sau în administrația locală, acest lucru se întâmplă în timpul sau după anul în care împliniți vârsta de 50 de ani.

Divorț: Distribuții realizate printr-un ordin QDRO sau Relații de Calificare Domestică, care este folosit pentru a separa activele de pensionare într-un divorț.

ESOPs: Distribuția dividendelor în planurile de proprietate asupra angajaților.

Pașii de acțiune

Obțineți sfaturi profesionale.Dacă aveți în vedere o retragere a IRA în oricare dintre circumstanțele de mai sus, contactați un administrator al planului sau solicitați sfaturi profesionale de la un planificator financiar sau un consilier fiscal înainte de a efectua orice mișcare. Vreți să urmați toate reglementările aplicabile pentru a evita pedeapsa de 10%.

Evaluați alte resurse financiare.Dacă nu vă calificați pentru niciuna dintre excepțiile menționate mai sus la sancțiuni de retragere, ar trebui să căutați alte surse pentru cazurile dvs. financiare. Puteți, de asemenea, evalua dacă lichidarea economiilor sau folosirea creditului este o decizie mai bună care poate deveni mai puțin costisitoare decât distribuirea unui cont de pensionare.

Luați în considerare retinerea impozitelor din reținere.Evitați să pierdeți șanse de a fi lovit cu o pedeapsă subpayment sau de a plăti taxe suplimentare atunci când vă depuneți impozitele.

Dacă sunteți interesat să aflați mai multe despre regulile de retragere IRA și 401 (k), puteți afla cum să obțineți bani din aceste conturi înainte, în timpul și după pensionare folosind acest ghid util: Reguli de retragere pentru planurile 401 (k) și IRA

Conținutul de pe acest site este furnizat numai în scopuri de informare și discuții. Nu este destinat să fie consultanță financiară profesională și nu ar trebui să fie singura bază pentru deciziile dvs. privind investițiile sau planificarea fiscală. În niciun caz aceste informații nu reprezintă o recomandare pentru cumpărarea sau vânzarea titlurilor de valoare.