Ce este un cont de investiții cu amânare fiscală?

Amortizările la scadență fiscală au loc atunci când utilizați un cont special desemnat sau o opțiune de investiție care nu necesită să revendicați venitul din investiții câștigat în interiorul contului în fiecare an pe declarația dvs. fiscală.

În schimb, puteți să amânați plata impozitelor asupra acestor venituri din investiții până când nu vă retrageți din contul de economii amânat din impozit sau până când nu veți efectua o investiție în numerar.

Utilizarea conturilor de investiții cu amânare fiscală are cea mai mare importanță dacă veniturile dvs. vă plasează acum într-o cotă de impozitare ridicată și credeți că veți avea o cotă de impozitare mai mică în viitor atunci când începeți să luați retrageri. Ideea este să vă acordați timp de partea dvs., permițând anii de economii de investiții și venituri pentru compuși, fără a trebui să plătiți impozit pe acesta.

Puteți acumula economii amânate din impozite în mai multe moduri:

1. Conturi de fond amânate din impozite ca un plan de pensionare sponsorizat de IRA sau angajator, cum ar fi un plan de 401 (k), 457 sau 403 (b). În cadrul acestor conturi, puteți achiziționa diverse tipuri de investiții.
2. Puneți bani într-o anuitate amânată din impozit, care este un contract de asigurare care vă permite să acumulați economii amânate din impozite. Anuitățile cu amânare fiscală pot fi fixate, oferind o rată garantată sau variabilă, permițându-vă să alegeți dintr-o varietate de investiții cu diferite scenarii de returnare.
3. Acumulați bani într-o poliță de asigurare a vieții întregi sau finanțați IRA Roth, Contul de Economii de Sănătate sau utilizând anumite tipuri de obligațiuni guvernamentale, cum ar fi Obligațiunile Seriei EE sau I-Obligațiunile.

Exemplu privind modul în care funcționează amânarea impozitelor

• Investiți 1.000 de dolari într-un cont de economii amânat din impozit ca un plan de 401 (k) sau cont IRA sau folosiți o anuitate amânată din impozit.
• Valoarea contului crește cu 5%, de la valoarea de apreciere a investițiilor sau de veniturile din dobânzi sau de la o combinație a acestora.
• La sfârșitul anului, contul dvs. de investiții are un sold de 1.050 USD.
• Tu faci nu trebuie să revendice suma de 50 USD ca venit din investiții în declarația dvs. fiscală din anul curent, deoarece a fost câștigată în interiorul unui cont amânat sau impozit amânat.
• Anul viitor, cele 1.000 de dolari originale și cele noi de 50 de dolari pe care le interesează ambele câștigă mai mult interes pentru tine.

Retrageri anticipate

Când aveți conturi care vă permit să amânați impozitele până la pensionare, retragerile de câștiguri din investiția dvs. înainte de împlinirea vârstei de 59 ½ vă supun în mod obișnuit unei taxe de penalizare de 10%. Această pedeapsă este în plus față de impozitele pe venit obișnuite. IRS vă permite să vă creșteți fondurile amânate ca un stimulent pentru a vă încuraja să salvați pentru pensie, astfel încât să vă penalizeze dacă doriți să utilizați fondurile înainte de a vă pensiona.

Nu toate tipurile de opțiuni cu amânare fiscală au o pedeapsă de retragere anticipată. De exemplu, polițele de asigurare de viață întreagă vă permit să împrumutați bani din valoarea în numerar a politicii. Când împrumutați fondurile, nu veți avea taxe sau penalități datorate. Dacă ați investit în I-Obligațiuni, plătiți impozite când plătiți obligațiunile, ceea ce poate apărea la orice vârstă. Nu veți plăti nici o penalizare dacă le încasați înainte de vârsta de 59 1/2.

Când plătesc impozite?

În momentul în care faceți o retragere dintr-un cont de economii amânat, veți plăti impozite la rata obișnuită a impozitului pe venit pentru orice câștig de investiție care este retras. Dacă contribuțiile dvs. la cont au fost, de asemenea, deductibile de impozit, atunci veți plăti impozite pe întreaga sumă a retragerii, nu doar partea câștigului din investiții.

Tipuri de conturi cu amânare fiscală

Următoarea listă prezintă tipurile de conturi care au o stare de amânare fiscală. În interiorul acestor conturi puteți deține orice tip de investiție pe care vă puteți gândi, inclusiv fonduri mutuale, acțiuni, obligațiuni, certificate de depozit, anuități fixe, anuități variabile și multe altele.

• IRA tradiționale - investițiile în interiorul unui IRA tradițional cresc impozitul amânat. Contribuțiile dvs. la un IRA tradițional pot fi, de asemenea, deductibile din impozit dacă îndepliniți limitele contribuțiilor IRA și cerințele privind regulile.
• Planurile de pensionare cum ar fi conturile de 401 (k), planurile de 403 (b) și 457 de planuri - investițiile în planurile de pensionare sponsorizate de angajator cresc de obicei după amânarea impozitelor până când luați retrageri. Contribuțiile pot fi, de asemenea, deductibile din impozit sau pot fi făcute cu dolari înainte de impozitare.Când schimbați angajatorii, puteți evita o retragere impozabilă prin utilizarea unei răsturnări IRA pentru a muta fonduri direct de la planul dvs. către un cont IRA sau prin transferarea directă a fondurilor către un plan cu noul dvs. angajator.
• Roth IRAs - investițiile în interiorul unui IRA Roth sunt chiar mai bune decât amânarea impozitelor; ele cresc fără impozite atâta timp cât respectați regulile de retragere Roth IRA.

Alte optiuni

• Anuități fixe amânate - dobânda obținută într-o anuitate fixă ​​este amânată până la retrageri.
• Anuități variabile - veniturile din investiții obținute în interiorul unei anuități variabile sunt amânate până la retrageri.
• I Obligațiuni sau obligațiuni EE - Dobânda acumulată este amânată din impozit până când plătiți obligațiunile.
• Întreaga asigurare de viață - Dobânda câștigată este amânată până când plătiți polița de asigurare sau luați o retragere care include câștiguri acumulate în valoarea în numerar a politicii.

Atunci când vă construiți portofoliul de investiții pentru planificarea pe termen lung, puteți să vă amânați impozitele cât mai mult posibil și să profitați de anii sau decenii de compunere prin utilizarea unei varietăți de investiții amânate din impozite.