Rolul unui reprezentant al personalului

Vi se va cere să numiți un număr de fiduciari atunci când vă stabiliți planul de proprietate și unul dintre aceștia este reprezentantul dvs. personal. Acest individ este mai des numit executor sau - dacă persoana care deservește este o femeie - o executrix.

Titlul variază, dar îndatoririle unui reprezentant personal sunt practic identice

Termenul de administrator este de asemenea utilizat în unele state, dar în timp ce îndatoririle și responsabilitățile unui administrator sunt aproape identice cu cele ale unui reprezentant sau executor personal, un administrator gestionează în mod obișnuit bunurile intestate.

Acestea sunt moșii în care decedatul a murit fără voință, a lăsat o voință fără a numi un reprezentant personal sau persoana pe care a ales-o nu poate sau nu dorește să servească din vreun motiv. Instanța va desemna un administrator care să se ocupe de probate asupra bunului în aceste situații.

În mod ideal, veți numi un reprezentant personal în ultima ta voință și testament și acel individ va fi capabil și dispus să servească când va veni timpul. În caz contrar, puteți evita ca instanța să numească un administrator, numind, de asemenea, unul sau mai multe copii de siguranță în cazul în care prima dvs. alegere nu este disponibilă pentru a fi servită. Desigur, ar trebui să verificați întotdeauna cu prima alegere, de asemenea, pentru a vă asigura că este dispus să-și asume responsabilitatea de a vă soluționa averea, ceea ce poate fi considerabil.

Ce va reprezinta reprezentantul dumneavoastra personal

Deși legile privind statutul de probate pot varia, îndatoririle reprezentantului personal sau executorului dvs. vor include:

• Localizarea și salvgardarea activelor de succese: aceste active sunt proprietăți care nu au altă cale de trecere la o persoană vii, asigurările de viață și anumite conturi de pensionare cu desemnări ale beneficiarilor trec direct la beneficiari prin aplicarea legii, astfel încât nu vor fi incluse în probate imobiliar.
• Obținerea datei valorii morții pentru bunurile tale de succesiune: aceasta ar putea include ordonarea evaluărilor unor lucruri precum bunurile imobiliare și interesele de afaceri.
• Obținerea datei valorii morții pentru bunurile nedetectate: Dacă se pare că imobilul dvs. va datora impozitele pe bunuri, valorile pentru aceste active trebuie să fie stabilite, de asemenea. Începând cu anul 2017, numai bunurile brute cu valori mai mari de 5,49 milioane de dolari sunt supuse impozitelor pe proprietăți federale, însă unele state impun impozite pe proprietăți. Cheltuielile dvs. impozabile brute reprezintă valoarea totală a tuturor dvs. deținute, atât a activelor provenite din probate, cât și a proprietăților care trec direct la un beneficiar viu.

• Identificarea creditorilor și achitarea datoriilor: aceasta include de obicei alerte ziare înștiințate pentru a avertiza toate companiile și persoanele cărora le-ați datorează bani că ați murit. Ei pot apoi să se pronunțe asupra averii pentru ceea ce sunt datorate. Reprezentantul dvs. personal ar trebui, de asemenea, să trimită anunțuri scrise direct tuturor creditorilor pe care îi poate identifica și localiza.
• Pregătirea și depunerea declarațiilor fiscale: Aceasta va include declarațiile finale privind impozitul pe venit pentru ultimul an de viață, atât federal cât și de stat, dacă este cazul. Dacă proprietatea dvs. este semnificativă sau dacă statul dvs. impune impozite pe bunuri, reprezentantul dvs. personal va pregăti, de asemenea, declarațiile de impunere a patrimoniului.
• Plata cheltuielilor curente de administrare a patrimoniului dvs. Datoriile, impozitele și cheltuielile de exploatare ale bunurilor dvs. trebuie plătite înainte de închiderea probatelor. Acest lucru poate necesita ca reprezentantul dvs. personal să vândă sau să lichideze active pentru a ridica numerarul.
• Distribuirea soldului proprietății către beneficiarii dvs.: În mod obișnuit, este necesar să se depună mai întâi unul sau mai multe documente în instanța judecătorească, incluzând o listă a averilor succesorale și a valorii acestora, precum și o evidență a tuturor datoriilor, impozitelor și cheltuielilor plătite .

După cum vedeți, slujirea ca reprezentant personal poate fi o mare responsabilitate și este adesea o povară care consumă mult timp. Ar trebui să puteți alege persoana sau instituția potrivită pentru această slujbă, cu ajutorul avocatului dvs. de planificare a proprietății.