Pauze fiscale și un credit fiscal pentru persoanele în vârstă și pensionari

Creșterea în vârstă nu este ceva de care majoritatea oamenilor așteaptă cu nerăbdare. Desigur, ideea de a nu trebui să mergi la muncă în fiecare zi este atrăgătoare, dar trăirea pe un venit fix are dezavantajele sale. Serviciul Internal Revenue este, de fapt, simpatic. Codul fiscal din S.U.A. oferă câteva pauze pentru cei care se îmbătrânează de ani de zile, inclusiv un credit special pentru persoanele în vârstă.

Obțineți o deducere standard mai mare

Nu va trebui să plătiți impozite pe cât de mult din venitul dvs. când vă îmbătrâniți, deoarece IRS vă permite să începeți să luați o deducere standard suplimentară atunci când împliniți 65 de ani. Dacă sunteți singur sau dacă vă depuneți ca șef de gospodărie, puteți adăugați un extra 1.600 $ la deducerea standard pe care ați fi eligibilă din 2018.

Dacă sunteți căsătorit și depuneți o declarație comună, puteți adăuga 1.300 $ pentru fiecare soț care are vârsta de 65 de ani sau mai mult. Amândoi nu trebuie să fiți încă la 65 de ani. Dacă chiar și unul dintre voi are, este suficient de bun pentru IRS și puteți solicita una dintre deducerile suplimentare.

Trebuie să întoarceți 65 până la ultima zi a anului fiscal, dar aici este o capcană: IRS spune că, de fapt, împliniți 65 de zile inainte de ziua ta de nastere. Dacă te-ai născut la 1 ianuarie, te-ai califica la data de 31 decembrie - doar în pauza de timp pentru a revendica deducția suplimentară pentru acel an fiscal.

Deducerea standard sau deductibilitatea - Care este mai bine?

Rețineți că deducerea standard este revendicată în loc de a detalia deducerea dvs. - nu puteți face ambele. Dar ar fi trebuit să fi suferit o mulțime de cheltuieli de calificare pentru a vă face un lucru în valoare, oricum, în special în 2018.

Legea reducerilor fiscale și a locurilor de muncă (TCJA) aproape dublă deducerea standard pentru toate situațiile de depozit - deducerea standard pe care o puteți solicita inainte de solicitați deducerea bonusului suplimentar pentru vârsta de 65 de ani sau mai mult. Aceste deduceri vor fi aplicate începând cu anul 2018 cel puțin până în 2025:

• Deducerea standard pentru dosarele individuale și cele care sunt căsătorite, dar returnează separat fișiere crește de la 6.350 dolari la 12.000 dolari în 2018
• Deducerea standard pentru capul dosarului de gospodărie crește de la 9.350 dolari la 18.000 dolari
• Deducerea standard pentru văduvii calificați și persoanele care se înscriu în căsătoriile de renume comun crește de la 12.700 $ la 24.000 $

Cei mai în vârstă contribuabili constată că deducerea lor standard plus deducerea suplimentară standard pentru vârstă depășește cu mult cheltuielile detaliate pe care le-ar putea solicita, mai ales dacă ipotecile lor au fost plătite, astfel încât nu mai au acea deducere a dobânzii detaliate.

Aveți un prag de depunere mai mare

Pragul dvs. pentru a fi nevoit să depuneți o declarație fiscală în primul rând este, de asemenea, mai ridicat dacă aveți vârsta de 65 de ani sau mai mult. Puteți câștiga mai mulți bani înainte de a vă răsturna cămășile de mână și de a începe să crunchați numere pentru IRS.

Cei mai mulți contribuabili singuri trebuie să depună declarații fiscale atunci când câștigurile lor ajung la 12.000 de dolari începând din 2018. Dar dacă aveți 65 de ani sau mai mult, puteți câștiga până la 13.600 de dolari înainte de a vă îngrijora să împărțiți ceva cu unchiul Sam și dacă singurul dvs. venituri este de securitate socială, este posibil să nu trebuie să includă beneficiile dumneavoastră.

Dacă sunteți căsătoriți și depunați în comun și atât tu, cât și soțul / soția sunt sub 65 de ani, poți câștiga colectiv până la 24.000 de dolari înainte de a trebui să depuneți o întoarcere. Dar dacă unul dintre dvs. are vârsta de 65 de ani sau mai mult, puteți câștiga împreună până la 25.300 de dolari, iar dacă sunteți ambii cu vârsta de 65 de ani sau mai mare, puteți câștiga până la 26.600 de dolari.

În anii 2017 și mai devreme, pragul de depozit a fost deducerea standard plus deducerea standard suplimentară pentru statutul dvs. de înregistrare la care se adauga valoarea scutirii personale a anului. Dar nu există o scutire mai personală începând cu anul 2018 - TCJA a eliminat această dispoziție din Codul fiscal - așa că acum, în 2018 și în viitor, este echivalentul celor două sume standard de deducere.

Dar asta este mai mult decât a fost în 2017, deoarece sumele standard de scutire au crescut atât de mult.

Nu ar trebui să plătiți impozite pe venitul dvs. de securitate socială

Beneficiile dvs. de securitate socială ar putea sau nu să fie venituri impozabile. Este o ecuație destul de complicată, dar iată cum funcționează.

Adăugați venitul din toate sursele, inclusiv fondurile de pensii impozabile, altele decât cele de securitate socială și care ar fi în mod normal dobânzi scutite de impozit. Acum adăugați la asta jumătate din ceea ce ați colectat în cadrul prestațiilor de securitate socială în cursul anului fiscal. Administrația de Securitate Socială vă va trimite Formularul SSA-1099 în jurul primului an al noului an, arătându-vă exact cât ați primit.

Dacă totalul tuturor celorlalte venituri și jumătate din suma dvs. de securitate socială este mai mică de 25.000 $ și sunteți singur, șef de gospodărie sau văduvă sau văduv calificat, nu trebuie să includeți niciun fel de venit social ca venit impozabil. Dacă sunteți căsătorit și depuneți o declarație comună, limita crește până la 32.000 $.

S-ar putea să doriți să depuneți o declarație comună pentru că va trebui să plătiți impozite pe cel puțin o parte din beneficiile dvs. dacă depuneți o declarație de căsătorie separată dacă nu ați trăit împreună cu soțul dvs. în orice moment al anului fiscal. Pragul este de 25.000 $ dacă nu ați făcut-o, dar altfel, este de 0 $. Consultați-vă cu un expert în domeniul fiscal pentru a vă asigura că depunerea unei declarații de căsătorie în comun este în interesul dvs. general, având în vedere circumstanțele dvs. personale.

Dacă vă aflați în afara acestor perimetre de venituri, până la 85% din ceea ce ați colectat în sistemul de securitate socială ar putea fi impozabile. IRS oferă un instrument interactiv care vă ajută să stabiliți dacă oricare dintre dvs. de securitate socială este impozabilă și, dacă da, cât de mult.

Creditul fiscal pentru persoanele în vârstă și persoanele cu handicap

Una dintre cele mai semnificative pauze fiscale disponibile pentru persoanele în vârstă și pensionari este creditul fiscal pentru persoanele în vârstă și persoanele cu handicap. Dacă veți obține datoria IRS, acest credit poate șterge unele, dacă nu toate, datoria dvs. fiscală.

Trebuie să aveți vârsta de 65 de ani sau mai mult de la ultima zi a anului fiscal pentru a vă califica. Această regulă din 1 ianuarie se aplică și aici - considerați că aveți vârsta de 65 de ani la sfârșitul anului fiscal dacă v-ați născut în prima zi a anului următor. Trebuie să fiți un cetățean american sau un străin rezident sau, dacă sunteți un străin nerezident, s-ar putea califica dacă sunteți căsătorit cu un cetățean american sau cu un străin rezident.

Dacă sunteți căsătoriți, trebuie să depuneți o declarație de căsătorie împreună cu soțul / soția dvs. pentru a revendica creditul dacă nu ați trăit deloc cu soțul / soția în timpul anului fiscal. Dacă vă calificați pentru statutul de depunere a capului de familie, acest lucru vă permite să solicitați creditul dacă soțul dvs. nu a trăit cu dvs. după 30 iunie, deși o multitudine de alte reguli se aplică și în cazul revendicării acestui statut.

Ultimul calificativ se referă la venitul dvs. Nu veți fi eligibil pentru acest credit dacă câștigați prea mult:

• 17.500 USD sau mai mult, dacă statutul dvs. de înregistrare este unul singur, șeful de familie sau văduva sau văduvul calificat
• 20.000 $ sau mai mult dacă sunteți căsătorit, dar numai unul dintre dvs. se califică altfel pentru credit
• 25.000 dolari sau mai mult dacă depuneți o declarație de căsătorie comună
• 12.500 $ sau mai mult dacă depuneți o declarație de căsătorie separată, dar ați trăit în afară de soțul / soția dvs. pe tot parcursul anului

Aceste cifre se bazează pe venitul brut ajustat, nu pe venitul total. AGI-ul dvs. este sosit după ce ați făcut anumite deduceri pe prima pagină a declarației dvs. fiscale. Puteți să o găsiți pe linia 38 a Formularului 1040 sau pe rândul 22 dacă depuneți formularul 1040A.

Rețineți că IRS emite un nou formular 1040 pentru anul fiscal 2018. Acesta va înlocui vechiul model 1040 și formatele 1040Z și 1040EZ, astfel încât aceste linii sunt de așteptat să fie diferite înainte. Dar venitul brut ajustat ar trebui să fie etichetat în mod clar.

Limitele se aplică, de asemenea, porțiunilor non-taxabile ale prestațiilor dvs. de securitate socială, precum și porțiunilor nedeplasabile ale oricăror pensii, anuități sau venituri de invaliditate pe care le puteți avea:

• 5.000 $ sau mai mult dacă statutul dvs. de înregistrare este unul singur, șeful de familie sau văduva sau văduvul calificat
• 5.000 $ sau mai mult dacă sunteți căsătoriți, dar numai unul dintre dvs. se califică pentru credit
• $ 7.500 sau mai mult dacă depuneți o declarație de căsătorie comună
• 3.750 de dolari sau mai mult dacă depuneți o declarație separată de căsătorie, dar ați trăit în afară de soțul / soția dvs. pe tot parcursul anului

Din păcate, nu veți beneficia de credit, cu excepția cazului în care venitul dvs. respectă ambele aceste praguri. Dacă treceți în oricare dintre categorii, nu aveți noroc. Dacă se califică, valoarea creditului variază de la 3.750 dolari la 7.500 dolari începând cu anul 2018.

Puteți să ștergeți atât de mult factura fiscală, deși creditul este nerefundabil, astfel că IRS nu vă va trimite un cec pentru niciun sold neutilizat după ce obligația dvs. fiscală pentru anul este eliminată.

Acolo îl aveți. Îmbătrânirea vine cu câteva avantaje fiscale, deci relaxați-vă și bucurați-vă de niște bani pe care nu trebuie să le acordați IRS-ului.

NOTĂ: Legile fiscale se modifică periodic, așa că întotdeauna se consultă cu un profesionist în domeniul fiscal pentru cele mai recente recomandări. Aceste informații nu sunt destinate consultării fiscale și nu reprezintă un substitut pentru consultanța fiscală.