Are alternativa Roth 401 (k) pentru tine?

Ar trebui să faceți rambursări Roth sau contribuții tradiționale, înainte de impozitare, într-un plan de 401 (k)? Este o întrebare importantă care ar putea avea implicații fiscale majore. Mai important, alegerea opțiunii corecte de economii la pensie, bazată pe locul în care vă aflați astăzi și pe situația financiară proiectată, vă poate ajuta să profitați la maximum de economiile câștigate.

Numărul angajatorilor care oferă o opțiune Roth în planul de pensionare a crescut considerabil în ultimii ani. Opțiunea Roth vă permite să contribuiți bani la un plan de pensii după o taxă. Ca și contribuțiile la un Roth IRA, contribuțiile la un Roth 401 (k) nu sunt deductibile din impozit. Mai degrabă decât să beneficiați de economiile de impozite inițiale prin efectuarea de contribuții tradiționale înainte de impozitare, impozitele se aplică mai târziu atunci când începeți să luați distribuiri din plan. Conturile Roth vă permit să retrageți creșterea veniturilor în contul dvs. fără taxe, atâta timp cât contul a fost deschis cel puțin 5 ani și sunteți peste 59 de ani.

În afară de diferența mare după impozitare, Roth 401 (k) s funcționează mult ca regulat 401 (k) s. O similitudine este că atât contribuțiile înainte de impozitare, cât și cele de la Roth 401 (k) sunt eligibile pentru un meci de companie. Indiferent dacă primești sau nu o contribuție corespunzătoare de la compania ta, este determinată de angajatorul tău. Dacă primiți unul, acesta este făcut înainte de impozitare și este păstrat separat de Roth 401 (k). Dacă vă decideți să vă părăsiți angajatorul, puteți alege să vă păstrați Roth 401 (k) unde este sau să-l mutați în planul noului dvs. angajator dacă se oferă un Roth 401 (k) acolo.

O altă opțiune este să o mutați într-o răsturnare Roth IRA, unde veți fi supuși acelorași reguli de retragere.

Iată câteva întrebări importante pe care trebuie să le iei în considerare atunci când stabilești dacă un Roth 401 (k) are sens pentru tine:

Poți contribui la un Roth 401 (k)?

Pentru a participa, trebuie mai întâi să confirmați că un Roth 401 (k) este oferit de angajator. Dacă este și sunteți eligibil să participați, puteți contribui indiferent de venit. Roth 401 (k) s nu sunt supuse restricțiilor de venit. Un Roth IRA, pe de altă parte, are limite de venit care determină dacă puteți contribui.

Cât de mult puteți contribui?

Limita totală a IRS pentru contribuțiile angajaților tradiționali și Roth 401 (k) este de 18.500 USD (24.500 USD dacă sunteți peste 50 de ani în acest an) pentru 2018.

Decizia înainte de impozitare vs. Roth 401 (k) nu trebuie să fie un scenariu sau un scenariu. Puteți contribui la ambele tipuri de conturi (dacă acestea sunt furnizate de angajator). Este posibil să se contribuie atât la un impozit înainte de impozitare, cât și la Roth 401 (k), atâta timp cât contribuțiile dvs. combinate nu depășesc limita anuală.

Anticipați să vă aflați într-o bandă mai mare de impozitare pe parcursul anilor de pensionare?

Cea mai mare diferență dintre taxa înainte de impozitare și Roth 401 (k) este dacă plătiți taxe acum, ca în cazul Rothului sau în momentul în care retrageți banii (înainte de impozitare 401k). Alegerea opțiunii Roth 401 (k) poate fi deosebit de benefică dacă sunteți preocupat de faptul că vă aflați într-o categorie de impozitare mai mare în timpul anilor de pensionare.

Plata impozitelor în avans are și beneficiile sale dacă aveți un viitor lung al câștigurilor din investiții înaintea dvs. În general, cu cât este mai lungă orizontul de timp al investiției, cu atât mai mari vor fi economiile de impozite potențiale. Roth 401 (k) ar putea fi cel mai benefic pentru cineva care se află în primele etape ale carierei și se așteaptă ca veniturile acestora să crească semnificativ în timpul vieții. Roth 401 (k) ar putea fi, de asemenea, o idee bună dacă sunteți îngrijorat de faptul că, chiar dacă venitul dvs. nu se ridică la pensie, ratele de impozitare ar putea.

De fapt, recentul Lege privind reducerea impozitelor și a locurilor de muncă din 2017 a redus marjele de impozitare marginală pentru majoritatea celor care lăsau pe unii să creadă că vor fi mai mari în anii următori.

Pe de altă parte, probabil că veți fi mai bine să vă lipiți de taxa înainte de impozitare 401 (k) dacă credeți că rata impozitului pe profit va fi în general mai mică atunci când aveți nevoie de bani în timpul pensionării. Acest lucru se datorează faptului că contribuțiile făcute cu venituri înainte de impozitare oferă o deducere fiscală curentă pentru suma contribuită. Cei mai mulți pensionari ajung, de fapt, să afle că au o rată de înlocuire a veniturilor mai mici în timpul anilor de pensionare. De fapt, o orientare generală este să înlocuiți aproximativ 80% din venitul dvs. pentru a vă menține același stil de viață confortabil în timpul pensionării.

Aceste niveluri mai scăzute ale veniturilor și faptul că anumite surse de venit, cum ar fi securitatea socială, sunt doar parțial impozabile oferă un argument suplimentar în favoarea opțiunii înainte de impozitare 401 (k).

În termeni simpli, aici este principala diferență dintre tradiționalul și Roth 401 (k):

Opțiunile înainte de impozitare 401 (k) vă oferă o pauză de impozitare astăzi și vă obligă să plătiți impozitele pe venit atunci când luați distribuții (impozit mai târziu). Contribuțiile Roth 401 (k) se fac cu dolari după impozitare, dar vă oferă posibilitatea de a distribui taxe fără impozite (acum taxa).

Planificați să utilizați o parte din economiile dvs. de pensii pentru transferul de avere?

Conturile Roth 401 (k) au sens și ca vehicul de transfer de avere. O strategie de planificare a proprietății este utilizarea conturilor Roth 401 (k) pentru a transfera activele de pensii moștenitorilor pe bază de impozitare. Moștenit Roth 401 (k) s nu sunt încă supuse impozitului pe venit, deoarece contribuțiile au fost deja impozitate. Ele sunt supuse regulilor minime de distribuție necesare. În timpul vieții, puteți răsturna un Roth 401 (k) într-un IRA Roth pentru a evita distribuțiile minime necesare. Această strategie poate contribui la păstrarea activelor pentru moștenitori și la creșterea continuă a impozitelor.

Factorul decisiv

Cel mai important factor atunci când decideți dacă Roth 401 (k) are sens pentru dvs., de obicei, coboară la ratele impozitului pe venit. Dar alte variabile trebuie să fie luate în considerare atunci când vă luați decizia. Vârsta dvs., starea fiscală actuală și viitoare și diversificarea fiscală globală între conturile înainte de impozitare (401 (k), IRA, HSA), conturile Roth și conturile impozabile.