Cum funcționează rata de impozitare zero pe câștigurile de capital

De fiecare dată când scriem despre rata de impozitare a câștigurilor de capital zero, cineva spune că "nu știam că există o rată a impozitului zero pe câștigurile de capital pe termen lung". Da, există, din 2008. Problema este că majoritatea oamenilor ajungând la câștiguri de capital care sunt impozitate la zero la sută din greșeală.

Cu planificare, există destul de multe lucruri pe care le puteți face cu scopul de a realiza venituri fără taxe pe banii dumneavoastră. Recoltarea câștigurilor de capital este un proces de vânzare cu intenție a unei investiții care va avea un câștig de capital pe termen lung în ani în care acest câștig nu va fi impozitat. Câștigul nu este impozitat când apare într-un an în care vă aflați în pariul zero al impozitului pe câștigurile de capital.

Cum funcționează rata zero a procentelor

Rata de impozitare zero la câștigurile de capital se aplică persoanelor cu o rată de impozitare marginală de 15% sau mai mică. În 2018, care se aplică la filers fiscale căsătorite cu venit impozabil de până la $ 77400 și filers fiscale unice cu venit impozabil de până la $ 38,700.

Chiar dacă venitul dvs. impozabil este, în mod normal, destul de ridicat, există adesea mulți ani în care apar impozite cu venituri mai mici și, uneori, puteți face un an cu un impozit redus la un moment dat la pensionare, prin alegerea conturilor care urmează să fie retrase din fiecare an.

Oportunități fiscale

Cele mai comune posibilități de planificare fiscală apar dacă sunteți:

• Șomer temporar.
• Un agent de vânzări al cărui venit variază de la an la an.
• Sunt între vârsta cuprinsă între 55 și 70 de ani și pot trece în curând la pensionare sau sunt deja pensionați.

Să presupunem că ești căsătorit și în acest an venitul impozabil (care se calculează după scăderea din deducerile detaliind sau deducere standard) va fi de aproximativ 60.000 $. Aveți acum loc pentru mai multe venituri înainte de a vă atinge partea superioară a nivelului de impozitare de 15%; 17.400 de camere pentru a fi exacte.

Dacă dețineți acțiuni sau fonduri mutuale într-un cont non-pensionare și unele dintre ele au câștiguri nerealizate pe termen lung, aveți o oportunitate de planificare fiscală. Puteți schimba investiția pentru ceva similar (astfel încât alocarea portofoliului și toleranța la risc să rămână cam la fel), iar câștigul nerealizat devine acum un câștig realizat. În acest exemplu, ați putea avea până la 17.400 $ câștiguri realizate și nu veți plăti impozit pe venit.

Recomandări de acasă

Există câteva lucruri pe care doriți să le verificați înainte de a începe câștigurile de recoltare.

1. Fondurile mutuale distribuie câștigurile de capital în toamna fiecărui an. Unele fonduri își distribuie câștigurile până la jumătatea lunii decembrie. Dacă dețineți fonduri gestionate de taxe sau fonduri index, câștigurile vor fi probabil minime, dar fondurile care nu sunt gestionate cu taxe în minte pot genera câștiguri mari. Trebuie să știți ce va fi acest câștig înainte de a vă realiza în mod intenționat câștiguri suplimentare.
2. Verificați-vă declarația fiscală pentru a vedea dacă aveți o pierdere de capital care este reportată dintr-un an anterior. Dacă ați avut pierderi din trecut, acestea sunt reportate pe termen nelimitat. Pierderile sunt folosite pentru a compensa câștigurile. Dacă nu aveți câștiguri, atunci o pierdere de capital de 3.000 de dolari poate fi utilizată pentru a compensa venitul obișnuit. Dacă aveți pierderi de capital care sunt reportate și realizați câștiguri, câștigurile dvs. vor folosi mai întâi toate pierderile vechi. Acest lucru este bine, dar este posibil să nu fie cea mai bună strategie pentru dvs.
3. Asigurați-vă că aveți o estimare corectă a aspectului declarației dvs. fiscale. Cu excepția cazului în care sunteți o persoană de finanțare, este mai bine să lucrați cu un consultant fiscal sau financiar pentru aceste previziuni, dar unii se bucură de mai multe scenarii prin intermediul software-ului de pregătire a impozitelor online pentru a-și face planificarea.

Beneficiile câștigurilor de recoltare pentru pensionari

Câștigarea recoltei poate fi o modalitate eficientă de a obține câștiguri fără impozite, dar pentru ca aceasta să funcționeze, trebuie să construiți un obicei de a proiecta impozite și de a căuta oportunități fiscale în fiecare toamnă. Făcând acest lucru în mod consecvent, puteți reduce factura fiscală în decursul anilor de pensionare, ceea ce înseamnă că mai mult din venitul dvs. din pensie se duce în buzunar.

Dar fii atent. O calculare greșită ar putea fi o greșeală costisitoare. Obțineți ajutor de la un profesionist dacă nu sunteți sigur de venitul dvs. impozabil.