Avantajele planurilor amânate de impozitare

Pentru mai bine sau mai rău, conturile de economii la pensie și alte opțiuni de investiții nu apar într-un pachet "unic pentru toți". Acesta este motivul pentru care "localizarea" activelor este la fel de importantă ca și o alocare a activelor. Atunci când se alocă fonduri pentru obiective pe termen lung, cum ar fi pensia, conturile cu amânare fiscală reprezintă un dispozitiv incredibil de valoros pentru economisirea efectivă și fiscală eficientă.

Iată câteva lucruri importante pe care trebuie să le înțelegeți despre diferitele opțiuni de economisire și de investiții:

Conturi cu amânare fiscală

Un cont este amânat din impozit dacă nu există niciun impozit datorat venitului câștigat în cont. Abilitatea de a amâna impozitele pe randamentul unei investiții beneficiază persoanele în două moduri diferite. Beneficiul principal se realizează sub forma creșterii fără taxe. Ca o alternativă la plata impozitului pe veniturile curente ale unei investiții, impozitele sunt plătite numai la o dată ulterioară, permițând investiția să crească fără implicații fiscale curente. Beneficiul secundar al investițiilor amânate din impozite este că ele apar adesea în timpul anilor de muncă, când câștigurile și impozitele sunt cel mai adesea mai mari decât câștigurile și impozitele în timpul pensionării.

Utilizarea unui cont de investiții cu amânare fiscală este, cel mai adesea, o decizie înțeleaptă atunci când vă aflați într-o bandă mai mare de impozitare acum, comparativ cu indicele de impozit pe venit pe care anticipați să îl impozitați în viitor, atunci când veți lua retrageri.

Exemple de conturi cu amânare fiscală

Un plan de pensionare sponsorizat de angajator (cum ar fi planul 401 (k), 457 sau 403 (b)) este un exemplu de vehicul de economii la pensie, care permite angajaților să contribuie cu un procent din salariul lor înainte de impozitare și direct la unul sau mai multe conturi de investiții. Un IRA regulat (cunoscut și ca tradițional) IRA este, de asemenea, amânat din impozit. Anuitatea și valoarea de răscumpărare în numerar a unei polițe de asigurare de viață întreaga funcționează și ca conturi amânate din impozite. Un Roth IRA nu este doar impozit amânat; este un cont gratuit.

Un cont de economii de sănătate (HSA) este un cont de economii favorizat din punct de vedere fiscal, care oferă, de asemenea, o creștere a câștigurilor amânate din impozite. Dacă sunt folosite pentru a plăti pentru cheltuieli medicale calificate, HSAs sunt, de asemenea, scutite de taxe.

Contul amânat cu contul vs. Contul scutit de taxe

Persoanele fizice nu pot stabili conturi scutite de taxe. Cu toate acestea, ele pot investi în obligațiuni care plătesc dobânzi scutite de taxe. De obicei, aceste dobânzi sunt scutite de impozitul federal. Cu toate acestea, dacă obligațiunea reprezintă datoria unui stat altul decât reședința persoanei fizice, această dobândă va fi impozabilă pe declarația sa de impozit pe profit.

Atunci când un cont nu este amânat din impozit

Toate investițiile au potențialul de a plăti venituri, de creștere a valorii sau de ambele. Venitul provine din două surse primare: dobândă și dividende. În cazul în care o investiție este deținută într-un cont impozabil, venitul se adaugă la venitul impozabil al proprietarului pentru anul respectiv și generează o datorie fiscală mai mare. Orice vânzări de active deținute într-un cont impozabil vândut pentru mai mult decât ceea ce a fost investit vor avea ca rezultat, de asemenea, creșterea veniturilor și a impozitului pe venit. Nici un impozit nu ar fi datorat în cazul în care aceleași investiții au fost deținute într-un cont amânat de impozit - un avantaj semnificativ pentru deținerea de investiții într-un astfel de cont amânat de impozitare.

Până când taxa este amânată?

Într-o zi, veți plăti impozitul. Totuși, datoria fiscală nu este determinată de performanța investiției. În schimb, veți datora impozitul pe baza sumei de bani pe care o distribuiți în mod obișnuit, pentru a plăti, de obicei, pentru lucrurile pe care le doriți sau aveți nevoie. Ca atare, într-o situație ideală, venitul nu este impozitat până la pensionare, atunci când vă aflați într-o limită inferioară de impozitare. Chiar dacă indicele dvs. de impozitare nu scade din pensionare, este posibil să beneficiați în continuare de un cont amânat din impozit, deoarece este mult mai bine să plătiți taxe în viitor decât în ​​fiecare an între acum și când altfel le veți plăti.

Deduziile fiscale privind conturile amânate din impozite

Rețineți că unele conturi amânate din impozite, cum ar fi o sumă de 401 (k) sau IRA deductibile, prevăd o deducere fiscală în anul în care faceți contribuția. Cu toate acestea, nu toate conturile cu amânare fiscală creează o astfel de deducere. În ambele cazuri, contul amânat din impozit prevede amânarea impozitului în fiecare an ulterior.