Cuprins:
- Fluxul de numerar ca o cheie a succesului
- 01 Cum să faceți o analiză a fluxului de numerar
- 02 Diferența dintre un buget de numerar și o situație a fluxurilor de trezorerie
- 03 Primul pas în analiza unei situații a fluxurilor de trezorerie
- 04 Pregătirea și analizarea unei situații a fluxurilor de trezorerie
- 05 Calculați fluxul de numerar gratuit al companiei
- 06 3 Calculul fluxului de numerar gratuit
- 07 Calculați ratele fluxului de numerar pentru compania dvs.
Video: The Tax Free Tour 2025
Două dintre situațiile financiare pe care firmele de afaceri trebuie să le întocmească sunt situația veniturilor și a situațiilor fluxurilor de trezorerie. Situația veniturilor și cheltuielilor indică profitul sau venitul net al firmei. Situația fluxurilor de trezorerie arată poziția de numerar a firmei.
Fluxul de numerar ca o cheie a succesului
Fluxul de numerar este definit ca diferența de numerar disponibilă întreprinderii la începutul unei perioade contabile și la final. Numerarul este veniturile, investițiile și vânzările de credite și se plătește pentru cheltuielile de funcționare, cheltuielile directe, serviciul datoriei principale și achiziționarea de active, cum ar fi echipamentele. Când operează o afacere mică, numerarul este rege. Poți fi profitabil, dar săraci în numerar. Dacă aceasta este poziția dvs., sunteți în pericolul de a vă pierde afacerea.
Aceste articole vă arată cum să faceți analiza fluxului de numerar pentru a vă mări fluxul de numerar. De asemenea, vă prezintă băncile de numerar și situațiile fluxurilor de numerar și vă arată cum să le analizați. Trebuie să știți toate acestea pentru a vă administra afacerea în mod corespunzător.
01 Cum să faceți o analiză a fluxului de numerar
Numerarul este benzina care face ca afacerea dvs. să ruleze. O analiză a fluxului de numerar este o metodă de verificare a sănătății financiare a firmei dvs. Este studiul circulației numerarului prin intermediul afacerii dvs., numit și a bugetul de numerar , pentru a determina tiparele modului în care luați și plătiți bani.
02 Diferența dintre un buget de numerar și o situație a fluxurilor de trezorerie
Urmărirea fluxului de numerar este esențială pentru supraviețuirea afacerii dvs. mici. Cu toate acestea, contabili vorbesc uneori despre bugetul de numerar și o situație mai cuprinzătoare a fluxurilor de numerar. Ce înseamnă, exact, și cum sunt acestea diferite?
03 Primul pas în analiza unei situații a fluxurilor de trezorerie
Proprietarul unei întreprinderi trebuie să analizeze ultimii doi ani din bilanțurile firmei și să compare diferențele dintre cele două, pentru a elabora situația fluxurilor de trezorerie. Informațiile din contul de profit și pierdere, cum ar fi profitul sau pierderea și amortizarea, precum și informațiile din bilanțurile comparative, în special modul în care s-au schimbat activele și pasivele curente, vă puteți dezvolta situația fluxurilor de trezorerie.
04 Pregătirea și analizarea unei situații a fluxurilor de trezorerie
Analizând o situație a fluxurilor de trezorerie implică analizarea surselor și utilizărilor fondurilor din bilanțurile comparative, ceea ce permite unei companii să își vadă mai bine nevoile viitoare de numerar. Aici este o analiză a fluxurilor de trezorerie line-by-line a unei declarații de fluxuri de trezorerie standard, în trei părți.
05 Calculați fluxul de numerar gratuit al companiei
Calculul fluxului de numerar gratuit este unul dintre cele mai importante rezultate pe care un proprietar al unei întreprinderi mici le poate lua de la analiza situației fluxurilor de trezorerie.
Pur și simplu, fluxul de numerar gratuit este banii pe care o companie le-a lăsat după ce plătește pentru orice cheltuieli de capital pe care le face, ca o nouă instalație sau echipament.
Fluxul de numerar gratuit este standardul de aur pentru sănătatea financiară a companiei dvs. Adăugați o analiză a fluxului de numerar gratuit al companiei dvs. în analiza fluxului dvs. de numerar pentru ao face mai puternică.
06 3 Calculul fluxului de numerar gratuit
Fluxul de numerar gratuit este suma pe care compania dvs. a rămas să o utilizeze pentru alte scopuri după ce a plătit pentru cheltuieli de capital, inclusiv clădiri și echipamente, precum și alte cheltuieli necesare pentru a-și menține funcționarea în curs.
Există trei moduri de calculare a fluxului de numerar gratuit, toate conducând la același răspuns. Iată exemple de toate cele trei moduri.
07 Calculați ratele fluxului de numerar pentru compania dvs.
Mai multe rapoarte financiare - inclusiv fluxul de numerar operațional, fluxul de numerar / fluxul de numerar și marja de flux de numerar - îi ajută pe proprietarii de afaceri să se concentreze asupra fluxului de numerar.
Calculul acestor rapoarte de fluxuri de numerar pentru compania dvs. vă poate oferi informații despre lichiditatea, solvabilitatea și viabilitatea afacerii dvs. Adăugați aceste calcule la analiza fluxului de numerar pentru al consolida.
Analiza fluxului de numerar analizată pentru valoarea în timp a banilor
Principiul valorii timpului de bani al finanțării pentru întreprinderile mici este motivul pentru efectuarea unei analize a fluxului de numerar actualizat atunci când se analizează activele.
Analiza fluxului de numerar pentru proprietarii de întreprinderi mici
O definiție a analizei fluxului de numerar pentru proprietarii de întreprinderi mici, inclusiv exemple de situații privind fluxul de numerar și soluții pentru problemele legate de fluxul de numerar.
Exemplu de analiză și analiză a fluxului de numerar gratuit
Fluxul de numerar gratuit este numerarul pe care o companie îl are la dispoziție după îndeplinirea obligațiilor sale, inclusiv creșteri ale mijloacelor fixe. Iată un exemplu de flux de numerar gratuit.