Ce este un IRA și câte tipuri de IRA există?

Un IRA este lingoul fondului de pensii pentru "Contul individual de pensionare". Dacă nu aveți una, veți pierde venituri suplimentare de pensionare care vor face investiții mai mult pe termenii dvs., în loc de a alege între câteva fonduri ale companiei. Este o forță puternică pe care prea mulți oameni nu o folosesc.

Este un IRA o investiție?

Oamenii se întreabă frecvent cum să găsească cele mai bune rate ale dobânzii la un IRA, dar o IRA nu este o investiție. Este un tip de cont. În interiorul acestui cont puteți investi în mai multe tipuri diferite de lucruri - mult mai mult decât compania dvs. sponsorizată 401 (k).

Puteți deschide un cont IRA la o bancă, o firmă de brokeraj, o companie de fond de investiții, o companie de asigurări și la diverse alte tipuri de instituții financiare. Puteți utiliza banii pe care îi depozitați în IRA pentru a investi în CD-uri, titluri de stat, fonduri mutuale, acțiuni și aproape orice tip de investiție financiară pe care vă puteți gândi.

Există două tipuri principale de IRA:

1. IRA tradiționale
2. Roth IRAs

Cele două categorii de mai sus se referă la regulile fiscale care reglementează acest tip de IRA.

• Ca o subcategorie a IRA tradiționale, puteți avea deductibile, contribuții spouse IRA, SEP IRAS și IRA simplă.
• Ca o subcategorie de Roth IRAs puteți avea contribuții Roth spouseal IRA. Există, de asemenea, o opțiune Roth 401 (k) numită cont Roth desemnat.

Ce este un IRA tradițional?

IRA-urile tradiționale au fost introduse de Congres în 1974 prin Actul privind pensia angajaților în materie de pensionare ca o modalitate de a încuraja oamenii să salveze pentru pensie prin oferirea unui tratament fiscal special pentru fondurile pe care le-ați plasat în IRA.

Tratamentul fiscal al unui IRA tradițional

Contribuțiile la un IRA tradițional pot fi deductibile din impozit dacă îndepliniți anumite cerințe de eligibilitate. Dacă nu sunteți eligibil (ă) să faceți o contribuție IRA deductibilă din taxă, puteți face o contribuție non-deductibilă a IRA.

Trebuie să aveți venituri câștigate pentru a contribui la orice tip de IRA - cu o singură excepție. Dacă sunteți căsătoriți atâta timp cât aveți suficient venit câștigat, puteți contribui la un soț IRA pentru soț, chiar dacă nu au venituri câștigate.

Fapte rapide IRA tradiționale

• Fondurile din interiorul unui IRA cresc impozitul amânat. Aceasta înseamnă că nu plătiți impozite pe venituri, dobânzi, dividende și câștiguri de capital până când nu vă veți retrage.
• Există o sancțiune impusă retragerilor anticipate ale IRA, ceea ce reprezintă o retragere care are loc înainte de vârsta de 59 ½ ani. Pedeapsa este de 10% plus plățile pentru impozitul pe venit, deci încercați să nu faceți retrageri anticipate decât dacă este absolut necesar.
• Trebuie să începeți să luați distribuțiile minime necesare la vârsta de 70 ½ ani.

Ce este un Roth IRA?

Roth IRA-urile sunt un tip nou de IRA introdus prin Actul Relief Taxpayer din 1997. Roth IRA au diferite reguli fiscale decât IRA-urile tradiționale.

Tratamentul fiscal al unui IRA Roth

Contribuțiile la un IRA Roth nu sunt deductibile din impozit, dar fondurile din interiorul unui IRA Roth cresc impozabile. Aceasta înseamnă că nu veți plăti niciodată impozite pe dobânzi, dividende și câștiguri de capital pe fondurile care se acumulează în interiorul unui IRA Roth, atâta timp cât respectați regulile de retragere a IRA. Cu alte cuvinte, cu un IRA tradițional, plătiți impozite când retrage și retrage fondurile. Cu un IRA Roth, plătiți taxele acum, înainte să contribuiți la planul vostru. Avantajul este că mai târziu în viață, nivelul dvs. individual de impozitare poate fi mai mare, împreună cu ratele generale de impozitare.

Roth IRA Quick Facts

• Fondurile din interiorul unui IRA Roth cresc impozabile. Aceasta înseamnă că nu plătiți impozite pe venituri, dobânzi, dividende și câștiguri de capital câștigate (presupunând că respectați regulile).
• Puteți retrage sumele contribuite la un Roth înapoi fără taxe de penalizare datorate. Acest lucru înseamnă că un IRA Roth se poate dubla ca fondul de urgență.
• Roth IRA nu au distribuții minime necesare la orice vârstă.
• Puteți converti un IRA tradițional la un Roth. Notă: regulile privind conversiile sunt diferite de regulile privind contribuțiile.

Regulile IRA de retragere

Deși există sancțiuni rapide pentru retragerile anticipate, există excepții care se aplică. Puteți utiliza o parte din soldul contului dvs. pentru a plăti facturi medicale până la o anumită sumă, dacă sunteți dezactivat și să plătiți prime de asigurare de sănătate și cheltuieli de învățământ superior. Chiar și o achiziție de prima dată la domiciliu este permisă.

Fiecare dintre acestea are o mulțime de reguli pe care trebuie să le cunoașteți și să le înțelegeți mai întâi. De asemenea, doar pentru că puteți nu înseamnă neapărat că ar trebui. Veți pierde puterea de câștig a acelor bani dacă retrageți fondurile astfel încât să cântăriți decizia foarte atent.

IRA pentru persoanele care desfășoară activități independente sau pentru proprietarii de afaceri

Dacă dețineți o afacere sau lucrați ca antreprenor independent independent, puteți fi eligibil să stabiliți fie un SEP IRA (cel mai bun pentru cei fără angajați), fie un IRA simplă (care ar putea funcționa mai bine dacă aveți angajați).

Oricare dintre planurile de mai sus vă va permite să faceți o contribuție mai mare decât ceea ce ați putea aduce unei tradiționale sau IRA Roth.